Ако живеете в Съединените щати, от вас се изисква да плащате данъци върху наградите си от лотарията. Всяка година IRS ще очаква от вас да декларирате данъците си за лотарията, когато подадете останалите си данъци. Но кои награди се облагат с данък и как ги декларирате? Разберете тук.
Как работят данъците върху лотарията в Съединените щати
Има много митове за това кога и как се плащат данъци върху лотарията и кои награди са облагаеми.
Истината е такава всяка награда от лотарията е облагаема. Независимо дали печелите $10 000 в брой, голяма ваканция или обикновена бейзболна шапка, вие сте законово задължени да декларирате наградите върху вашите данъци.
Наградите се облагат с данък като всяка друга форма на доход. Независимо дали ще спечелите 50 000 долара, работейки за работодател, или ще спечелите превозно средство за 50 000 долара, няма разлика за IRS. Вие изброявате справедлива пазарна стойност от вашите награди във вашия данъчен формуляр 1040 като „Други доходи“.
Разбира се, много по-лесно е да се плащат данъци върху пари, отколкото върху материални награди. Разгледайте
Също така не е добра идея да спестявате награди върху данъците си върху доходите. Компаниите обикновено отчитат наградите, които присъждат като разходи за своите данъци. Ако IRS забележи, че сте спечелили нещо и не сте го докладвали, това може да предизвика разследване.
За да сте сигурни, че няма да направите скъпа грешка, ето няколко лесни стъпки, които да следвате, за да проследявате и докладвате спечелените от награди.
Как да плащате данъци върху лотарията
Ето общите стъпки, които трябва да следвате, за да платите данъците си върху лотарията.
-
Запишете своите печалби и разходи
Добро водене на записи ще направи плащането на данъци върху печалбите ви от лотарията много по-лесно. Поддържайте книга или електронна таблица, където записвате информация за вашите награди, включително името и спонсора на всяко състезание, което спечелите, датата, на която очаквате да получите наградата, датата, на която наградата действително е пристигнала — плюс на ARV и FMV, ако смятате, че прогнозната стойност на наградата е грешна. -
Съберете 1099 формуляра от спонсори
Ако сте имали печалби със стойност на наградата над $600, ще получите a 1099-MISC формуляр от спонсора в края на годината. Много спонсори ще изпратят 1099-MISC и за по-малки награди. Трябва да включите информацията от тези формуляри във вашите данъци и ще искате да запазите копия за вашите записи. По закон спонсорите трябва да изпратят тези формуляри до 31 януари. Ако не получите формуляр 1099, от вас се изисква да съобщите стойността на наградата. -
Проверете справедливата пазарна стойност на вашите печалби
Не забравяйте, че плащате данъци върху справедливата пазарна стойност (FMV), а не АРВ на спонсора. Ако сте проследили FMV на всичките си печалби, използвайте тази сума за вашите данъци. Ще трябва обосновете защо вашата стойност се различава от това за всички 1099, които сте получили от спонсори на лотария. -
Обща стойност на вашите печалби
Има общо мит за лотарията което казва, че трябва да докладвате само награди на стойност $600 или повече. Това не е вярно - всички награди, големи и малки, са законово задължени да се отчитат върху американските данъци. Така че ще трябва да съберете стойността на всичките си печалби от лотария през цялата година. Това е стойността, която ще въведете в данъчния си формуляр. -
Въведете общата сума на наградата под „Други доходи“
След като получите общия FMV на всичките си печалби от лотарията, въведете стойността на ред 21 от формуляра си 1040, в секцията, наречена „Други доходи“.
Ето инструкциите на IRS попълване на секцията "Други доходи" на вашия 1040 форма. Наградите и наградите са посочени на страница 82. -
Определете разходите си
Ако планирате да посочите разходите си като хоби или като малък бизнес, направете го тук. Това не винаги се счита за добра идея. Говорете с вашия данъчен консултант дали тази опция има смисъл за вашите обстоятелства. -
Позволете на данъчен специалист да прегледа работата ви
За да сте сигурни, че всичко е правилно, помолете данъчен специалист да прегледа вашата заявка. Данъците от лотарията могат да усложнят данъчната ви декларация, особено ако сте спечелили голяма награда. Искате да сте сигурни, че не сте допуснали грешки, които ще ви накарат да плащате повече данъци, отколкото наистина дължите. -
Изпратете вашата информация за лотарията с вашите редовни данъци
Завършете попълването на останалата част от формуляра си 1040 и го подайте както обикновено с редовната си данъчна декларация.
Имайте предвид, че данъчните закони се променят често и това е замислено като преглед, а не съвет, който може да се приложи. Не забравяйте да се консултирате с уебсайта на IRS или данъчен консултант за най-актуална информация.
Изчисляване на данъци върху печалбите
Ако търсите грубо правило, за да разберете какви ще бъдат данъците върху дадена награда, вземете около една трета от стойността на наградата. Така че, ако спечелите награда на стойност $9,000, можете да очаквате данъците ви да се повишат с около $3,000.
Има много фактори, които влияят върху това колко ще трябва да платите за печалбите си, така че не приемайте това като твърдо и бързо правило. Но ако искате да решите дали даден подарък си струва да участвате въз основа на това колко данъци ще трябва да платите, това е полезно.
Имайте предвид, че плащате данъци директно на IRS, а не на спонсори на лотарии. Един от предупредителни знаци за измами с лотарии е искане за плащане на данъци, преди да получите награда.
Приспадат ли се разходите за лотария?
Ако харчите пари за марки, пликове, абонаменти за онлайн сайтове за лотарии и така нататък, може да се чудите дали можете да приспаднете тези разходи от данъците си.
Отговорът е недвусмислен може би. Данъчният закон на САЩ ви позволява да приспаднете разходите, които харчите за хоби от доходи, които правите с това хоби. Така че, ако изброявате данъците си, може да сте в състояние да приспаднете разходи като пощенски разходи, пощенски картички и бюлетини за лотарии от всички печалби, които получавате.
За да направите това обаче, трябва да водите много добри записи. От една страна, разходите за хоби се приспадат само от приходите, които хобито генерира. Ако имате печалби на стойност 500 долара, но разходи на стойност 600 долара, все още можете да приспадате само срещу печалбите си на стойност 500 долара. Ако имате „друг доход“ освен печалбите от лотарията, трябва да внимавате да разграничите различните източници.
Освен това трябва да следите добре как използвате елементите, които приспадате. Например, ако закупите марки на стойност $100, трябва да можете да покажете, че сте похарчили всички $100 за участие в лотария и нито един за сметки или писма до леля си Берта.
Поддържането на вашите сметки и разписки от всичките ви разходи е от ключово значение, за да можете да покажете на IRS, че вашите разходи са били законни.
Също така трябва да бъдете стриктни в отчитането само на разходи, които се използват единствено за вашето хоби. Например, абонамент за услуга за лотарии вероятно ще подлежи на приспадане, но месечните сметки за вашия интернет ще отговарят на условията само ако използвате интернет само за участие в лотарията. И това би било трудно да се направи.
Разходите, които удържате от хобито си с лотария, се отчитат като „различни удръжки по детайли“ в График А и подлежат на ограничението от 2%.
Хоби... или малък бизнес?
Ако редовно печелите с печалбите си, IRS може да сметне, че имате малък бизнес, а не хоби. Ако прекарвате осем часа на ден пред компютъра си, участвайки в лотарии или прекарвате цялото си свободно време попълвайки пощенски картички за конкурси за изпращане по пощата, тогава вероятно ще трябва да подадете документи, сякаш имате домашен бизнес. Това ви позволява да приспадате повече разходи, но може да носи допълнителни отговорности.
Как можете да разберете дали се занимавате с хоби или бизнес? В IRS има насоки за да ви помогне да разберете разликата, включително,
- Дали времето и усилията, които влагате в дейността, показват, че възнамерявате да я направите печеливша
- Независимо дали променяте начина си на работа, за да направите хобито си по-печелившо
- Независимо дали сте направили печалба, правейки нещо подобно в миналото
- Дали дейността носи печалба през някои години и колко печалба носи
Много чистачи могат да отговорят утвърдително на тези въпроси.
Накратко, вашите специфични обстоятелства имат огромно влияние върху това дали можете да приспаднете разходите си за лотария. За да вземете правилните решения за вашите обстоятелства, консултирайте се с уебсайт на IRS и професионален данъчен консултант.
