Kanadská daň z příjmu a vaše malá firma

Pokud provozujete kanadský malý podnik, budete muset každý rok podat přiznání k dani z příjmu z podnikání. Součástí úspěšného podnikání je vědět jak Kanadské daně z příjmu jsou zaevidovány a připraveny, což vám může pomoci získat nejlepší návratnost. To zahrnuje pochopení toho, které obchodní výdaje se kvalifikují jako legitimní kanadské odpočty daně z příjmu, a také vědět, jak tyto odpočty maximalizovat.

Kanadské přiznání k dani z příjmu pro malé firmy

Daňové přiznání, které musíte vyplnit a podat pro vaši malou firmu, závisí na tom, jak je vaše podnikání strukturováno. Pokud je vaše firma jediným vlastníkem popř partnerství, nahlásíte svůj příjmy z podnikání na vašem formuláři daně z příjmu fyzických osob T1. Vaše malá firma jste, abych tak řekl, a daňové přiznání T1 balíček obsahuje Formulář T2125, Výpis z podnikání nebo Odborné činnosti, který budete používat k vykazování příjmů z podnikání.

Pokud je vaše malá firma začleněno, budete muset své příjmy z podnikání uvést v daňovém přiznání T2 k dani z příjmu právnických osob. Z právního hlediska je váš registrovaný malý podnik samostatným subjektem a musí vyplnit a podat své vlastní kanadské daňové přiznání.

Legitimní kanadské odpočty daně z příjmu

Než vyplníte daňové přiznání nebo si ho vezmete a všechny příslušné formuláře a dokumenty svému účetnímu, je užitečné vědět jaké obchodní výdaje se kvalifikují jako kanadské odpočty daně z příjmu. Můžete také maximalizovat odpočty daně z příjmu z podnikání tím, že:

• Sledujte své účtenky, odpočty daně z příjmu související s náklady na podnikání a odpočty daně z příjmu u domácích podniků.
• Rozumět Pravidla na náklady na provoz vozidla, výdaje spojené s cestováním, zaměstnávání vašeho dítěte nebo manžela, reklama výdaje a druh obchodních výdajů, které spadají do „ostatních“ kanadské daňové agentury kategorie.
• Odkazovat na Kanadská finanční agentura webové stránky, kde zjistíte, zda se konkrétní obchodní výdaj kvalifikuje jako legitimní odpočet kanadské daně z příjmu, a pravidla pro uplatnění těchto konkrétních obchodních výdajů.

Domácí kanadské odpočty daně z příjmu

Být vlastníkem firmy z domova má určité výhody kanadské daně z příjmu. Obchodní náklady související s údržbou domu a vlastnictvím domu jsou dva běžné typy obchodních výdajů, které majitelé podniků z domova často přehlížejí.

Existuje také několik domácí daňové odpočty pro které se vaše firma může kvalifikovat. Porozumět pravidlům pro uplatnění nákladů na obchodní využití domu a jak na to vypočítat výši odpočtu pokud je vaše podnikání z domova způsobilé.

Další kanadské odpočty daně z příjmu

Můžete také provést dodatečné odpočty:

• Příspěvek na kapitálové náklady. Žádná diskuse o kanadské dani z příjmu a malém podnikání by nebyla úplná bez zmínky příspěvek na kapitálové náklady (CCA). Rozumět jak vypočítat CCA a jak co nejlépe využít své kapitálové nákladynárok na příspěvek.
• Registrované plány důchodového spoření. Registrované plány důchodového spoření (RRSPS) jsou nejlepší způsob, jak snížit kanadské odpočty daně z příjmu pro malé podniky které jsou strukturovány jako výhradní vlastnictví nebo partnerství. Určete limity příspěvků RRSP a jak načasovat své příspěvky RRSP tak, aby dopad na daň z příjmu byl maximální.
• Vědecký výzkum a experimentální vývoj. Mnoho malých podniků má dojem, že daňové pobídky pro vědecký výzkum a experimentální vývoj (SR&ED) jsou něčím, co mohou využít pouze větší nebo registrované podniky. Nicméně, program daňových zápočtů SR&ED může platit i pro vaši malou firmu.
• Dárky zaměstnancům jako odpočty kanadské daně z příjmu. Pokud jste štědrý typ zaměstnavatele, který dárky svým zaměstnancům, měli byste rozumět pravidlům odpočtu daně z příjmu pro darování.

Příprava kanadského přiznání k dani z příjmu

Následující tipy vám mohou pomoci při přípravě a podání daňového přiznání:

• Vaše první daňové přiznání k dani z příjmů z podnikání obsahuje podrobnosti o tom, jak vyplnit T1 daňové přiznání k dani z příjmu fyzických osob, kanadské přiznání k dani z příjmu, které musíte vyplnit a podat, pokud je vaše podnikání strukturováno jako společnost s jediným vlastníkem nebo partnerství.
• Pokud vlastníte společnost podnikající v Kanadě, měli byste tomu rozumět jak připravit a podat daň z příjmu právnických osob, včetně aktuálních sazeb korporátní daně, kdo může využít T2 Short Return a kdy je splatná daň z příjmu právnických osob.
• Existuje několik daňových softwarových programů pro malé firmy, které vám mohou pomoci s vyplněním daňových přiznání T2 k dani z příjmu právnických osob i T1 k dani z příjmu fyzických osob.
• Při zodpovězení jakýchkoliv otázek vám může pomoci zdroj FAQ. Časté dotazy k kanadské dani z příjmu pro malé podniky poskytnout odpovědi na otázky od toho, jak podnikání, které v příslušném daňovém roce nevydělávalo peníze, ovlivňuje vaše podnikání, až po to, co dělat, když nemůžete zaplatit kanadskou daň z příjmu, kterou dlužíte.
• Pokud jde o obchodní daň, ne všechny kanadské korporace jsou si rovny. Podívejte se na různé typy korporací v Kanadě protože se týkají kanadské daně z příjmu právnických osob.

Využití účetního k přípravě kanadského přiznání k dani z příjmu

Mnoho malých podniků dává přednost účetnímu nebo jinému certifikovanému zpracovateli daní, aby vyplnil jejich kanadské daňové přiznání. Odbornost a úspora času jsou dva zřejmé důvody, ale mít na kanadském daňovém přiznání k dani z příjmu vaší malé firmy „pečeť“ daňového odborníka může také poskytnout záruku přesnosti.

Lokalizovat dobrý účetní pokud ho vaše malá firma ještě nemá. Taky připravte si daňové údaje předem, takže je to účetnímu jasné a může snadno zjistit, zda má všechny potřebné informace.

Podání kanadské daně z příjmu

Když vám účetní nebo jiný profesionální zpracovatel daně z příjmu vyplní vaše kanadské přiznání k dani z příjmu, je běžné, že také vyplní vaše formuláře k dani z příjmu. Pokud podáváte kanadské daňové přiznání sami, Kanadská finanční agentura (CRA) nabízí několik různých možností:

• Fyzické osoby – osoby, které podávají daňové přiznání k dani z příjmu fyzických osob T1 – mohou podat svá přiznání k dani z příjmu elektronicky pomocí Netfile pokud splní podmínky. Efile je verze Netfile, kterou používají odborníci na přípravu daní. Elektronické podání je také k dispozici pro korporace.
• Jednotlivci také mohou svá přiznání k dani z příjmu doručit poštou nebo osobně na příslušnou adresu daňové centrum CRA.

Internetové podání daňového přiznání T2

Protože většina korporací již využívá komerční software pro zpracování daní, CRA zavedla povinné internetové podávání pro korporace s Hrubý příjem více než 1 milion dolarů, i když se všem korporacím doporučuje podávat elektronicky. Jedinou výjimkou jsou pojišťovny, některé nerezidentské korporace a další s jedinečnými požadavky na vykazování.

Používání online účtů CRA

CRA nabízí online účty pro lepší sledování vašich daňových informací bez ohledu na to, zda je vaše firma registrována. The Online účty kanadské daňové agentury pro firmy poskytuje další informace včetně toho, jak se zaregistrovat.

Rozhodování, zda začlenit svou malou firmu

Pokud uvažujete o začlenění své malé firmy, zvažte výhody a nevýhody takového kroku. Snížená odpovědnost⁠ ve srovnání s a výhradním vlastnictvím nebo partnerství⁠ – a daňové výhody z podnikání jsou dva z nejčastějších důvodů pro výběr korporační formy podnikání. Ale je to správná volba pro vaši malou firmu?

Nejprve byste se měli podívat výhody a nevýhody začlenění a zjistěte, zda ve vašem případě klady převažují nad zápory. Pak se podívejte na daňové výhody kanadské soukromé společnosti. Pokud se chystáte založit, toto je typ kanadské korporace, kterou chcete mít jako daňový subjekt.

Závěr

Se správnými znalostmi může být čas zdanění snadný a efektivní proces pro vaši malou firmu. I když můžete zvážit podnikání správa záznamů být nízkou prioritou, správná správa vašich záznamů v průběhu roku může pomoci vašemu podnikání hladce fungovat a také usnadnit daňové časy. Můžete také každý rok snížit částku kanadské daně z příjmu, kterou vaše malá firma dluží, ale musíte přijmout opatření, aby se tak stalo.