Jak vytvořit silný plán nástupnictví

Přemýšlíte o odchodu z podnikání? Nebo možná vaše firma konečně jde dobře a chcete se ujistit, že bude pokračovat tak, jak chcete. Plánování obchodního nástupnictví vám může pomoci vytvořit další linii vedení, zachovat kontinuitu a zachovat vaše přání týkající se vašeho podnikání do budoucna.

Tento článek se zabývá tím, jak vytvořit plán nástupnictví, jaké dokumenty a zásady mohou hrát roli a způsoby, jak zajistit hladký proces přechodu.

Proč potřebujete plán nástupnictví

Plán obchodního nástupnictví není samostatný dokument, který sestavuje vlastník. Mělo by být primárně součástí právní struktury vašeho podnikání a mělo by být zahrnuto do řídících dokumentů vašeho podnikání hned od začátku. Přemýšlejte o plánu nástupnictví nejen jako o určení toho, kdo bude vaším nástupcem, ale jako o plánu kontinuity, který má být používá se v případě plánovaných přechodů i neočekávaných narušení, jako je veřejné zdraví nebo hospodářství krize.

Klíčové části vašeho nástupnického plánu jsou:

• Identifikujte možné nástupce
• Zvažte hodnotu svého podnikání a způsob, jak jej zlepšit
• Zahrnout daňové a realitní plánování
• Předvídat nejistotu
• Rozhodněte se, jak převést vlastnictví
  

Příprava na váš plán nástupnictví

Začněte plánování nástupnictví tím, že se podíváte na řídící dokumenty svého podniku a provedete změny, které zahrnují vaše konkrétní přání, co se stane, pokud přestanete podnik provozovat.

Pokud má vaše firma několik vlastníků, například společnost nebo společnost s ručením omezeným (LLC), budete se muset ujistit řídící dokumenty zohledňují změny v obchodní struktuře, pokud vlastník odejde, zemře nebo se rozvede.

Specifické řídící dokumenty pro každý typ podnikání zahrnují:

• Smlouva o partnerství pro partnerství
• Provozní smlouva a stanovy společnosti LLC (obdoba partnerské smlouvy)
• Stanovy, stanovy a akcionářská smlouva pro společnost

Jediný vlastník nemá žádný řídící dokument, což znamená, že musíte vytvořit písemný záznam vaše přání pro vaše podnikání s pomocí právníka, jako součást vašeho celkového osobního majetku plánování. Tyto dokumenty mohou zahrnovat závěť nebo odvolatelnou důvěru.

Výběr vašich nástupců

Klíčem k plánu nástupnictví je zvážit, jak chcete, aby řízení a kontrola vašeho podniku vypadaly v budoucnu.

V e-mailovém rozhovoru pro The Balance právník Haley Ayure řekl, že komplikovanou součástí plánování obchodního nástupnictví je zjistit, kdo by měl v budoucnu rozhodovat, a jak to kontrolovat poté, co už do toho nebudete zapojeni podnikání. To je spojeno s vlastnictvím a řídícími dokumenty, protože vlastníci obvykle hlasují o jmenování ředitelů, manažerů a úředníků, pokud sami nebudou činit obchodní rozhodnutí.

Například v rodinné firmě mohou vlastnické zájmy rodiče přejít na dítě po smrti rodiče. Pokud řídící dokumenty nestanoví jinak, dítě by pak mohlo mít možnost jmenovat se manažerem nebo úředníkem.

Co zahrnout do svého plánu

Jazyk partnerské smlouvy deleguje konkrétní pokyny, co dělat v případě sporu, ukončení, smrti nebo jiných scénářů, které změní život. Tento jazyk zajišťuje, že vaše přání budou splněna bez ohledu na okolnosti.

V e-mailovém rozhovoru pro The Balance advokátka Nance Schick vysvětlila, že když dojde ke změnám, může být dohoda o partnerství skvělým vodítkem. Několik příkladů může zahrnovat:

• Doložka o řešení sporů, která by mohla poskytnout kroky nezbytné k vyřešení konfliktů mezi partnery
• Doložka o ukončení, která může poskytnout kroky nezbytné pro rezignaci nebo odstranění 
• Další ustanovení, která podrobně popisují omezení vlastnictví dědici nebo jinými vnějšími stranami a co dělat, když se partner stane invalidním nebo zemře

Bez jasné písemné dohody o takových podmínkách může vlastnictví podniku přejít na více příjemců, kteří nemusí mít žádné zkušenosti nebo zájem o podnikání.

Jak zajistit silný plán nástupnictví

Zde je několik dalších tipů pro vytvoření plánu nástupnictví, díky kterému bude vaše podnikání úspěšné i po vašem odchodu.

Rozhodněte se, kdo bude řídit firmu

Rozhodněte se, jakou roli chcete hrát ve svém podnikání během přechodu a po něm. Chcete zůstat v pozici autority, a pokud ano, jak dlouho? Nebo možná chcete zanechat odkaz tím, že budete působit jako konzultant nebo člen představenstva poté, co opustíte aktivní vedení.

Proveďte finanční kontrolu

Jedním z rychlých způsobů, jak odhalit finanční slabiny, je vytvořit pro vaši firmu nějaké finanční ukazatele a analyzovat je ve srovnání s průmyslovými standardy. Podívejte se zejména na dlouhodobé ukazatele, jako jsou ukazatele solventnosti, které měří schopnost společnosti splácet své dluhy a likviditu.

Získejte ocenění firmy

Ocenění podniku vám pomůže odhalit slabé stránky a opravit je. Pro tento úkol budete muset najít akreditovaného odhadce obchodního oceňování, abyste se ujistili, že dodržuje standardy. Zkontrolujte webovou stránku společnosti Americká společnost odhadců hledat odhadce.

Přečtěte si zásady společnosti

Podle Ayure je revize firemních zásad důležitá, abyste se ujistili, že váš plán nástupnictví dělá to, co chcete. Připravte se nastavením svých zásad již nyní. Ty mohou zahrnovat stanovení kritérií pro pozice a popisy práce pro klíčové pozice, včetně generálního ředitele, členů představenstva a manažerů, a stanovení zásad pro hodnocení a povýšení.

Zkontrolujte a aktualizujte svůj plán

Vytvoření plánu nástupnictví není jen návrh „jedna a hotovo“. Nastavte pravidelné kontroly plánu, abyste viděli, co se změnilo, a to jak uvnitř, tak mimo vaši společnost. Daňové zákony se často mění, takže změny v dokumentech budete muset konzultovat s licencovaným daňovým profesionálem a právníkem.

Často kladené otázky (FAQ)