Paul Newman se narodil v Shaker Heights ve státě Ohio v roce 1925 a vyrostl v jednoho z nejznámějších hollywoodských herců. Hrál ve více než 60 filmech a získal Oscara za roli Rychlého Eddieho Felsona ve filmu „Barva peněz“ z roku 1986.
Newman byl také režisérem, automobilovým jezdcem, majitelem závodního týmu a filantropem. Spoluzakládal Newman's Own, řada potravinářských produktů, která věnuje veškeré příjmy po zdanění na charitu.
Zemřel 26. září 2008 ve věku 83 let. Hodnota pozůstalosti zesnulého herce se odhadovala na více než 600 milionů dolarů a jeho plán pozůstalosti zahrnoval poslední vůli a závěť s některými komplexními ustanoveními.
Newmanova rodina
Newman si vzal svou první manželku, Jackie Witte, v roce 1949. Měli spolu tři děti: Susan, Stephanie Kendall a Scott. Newman se rozvedl s Witt v roce 1957. Syn Scott zemřel v roce 1978 na předávkování drogami.
Newman si vzal svou druhou manželku, herečku Joanne Woodward, v roce 1958. Měli tři dcery, Elinor "Nell" Teresa, Melissa "Lissy" Stewart a Claire "Clea" Olivia. Newman a Woodward byli v době Newmanovy smrti na rakovinu plic v roce 2008 stále manželé.
Vůle Paula Newmana a první Codicil
Paul Newman podepsal svou poslední vůli a závěť ve Westportu, Connecticut, 11. dubna 2008. K závěti pak 24. července 2008 podepsal krátký první kodicil. Kodicil je doplnění nebo změna jednoho nebo více ustanovení obsažených v závěti.
Svědci závěti byli Carolyn Murphy z Bridgeportu v Connecticutu a Charles T. Wright z West Hartford, Connecticut. Veřejným notářem byla Judith M. Keppleman.
Svědky kodicilu byly Cora Casem z Queensu v New Yorku a Myriam Babel z Monroe v New Yorku. Keppleman opět působil jako veřejný notář.
Newman jmenoval Briana Murphyho, účetního a obchodního manažera celebrit z Manhattan Beach v Kalifornii, a Roberta H. Forrester, jednatel Newman's Own Foundation z Avonu, Connecticut, jako spoluvykonavatelé jeho majetku. Ustanovil také, že třetí spoluexekutor bude vybrán většinou hlasů jeho dcer.
Odkazy a peněžní ustanovení závěti a kodicilu
Patnáctistránková závěť a třístránkový kodicil obsahovaly následující ustanovení.
- Exekutoři byli nařízeni prodat všechna letadla a závodní auta, která Newman vlastnil v době své smrti. Výtěžek z prodeje měl být přidán k jeho zbytkovému majetku, který by zůstal po všech ostatních odkazech.
- Všechny Newmanovy Oscary a jeho další divadelní ceny byly v závěti Newmanova vlastní nadace. To zahrnovalo jeho Oscara za nejlepšího herce za „Barvu peněz“, stejně jako dva čestné Oscary, tři Zlaté glóby, cenu Screen Actors Guild, cenu filmového festivalu v Cannes a cenu Emmy.
- Veškerý svůj další hmotný osobní majetek, včetně vybavení domácnosti, umění, osobních věcí, hudebních nástrojů a dalších automobilů, odkázal jeho manželce Joanne.
- Jakékoli směnky splatné Newmanovi některou z jeho dcer nebo Corou Casemovou, jednou ze svědků jeho kodicilu, měly být odkázány každému plátci, pokud Joanne Woodwardová zemřela před svým manželem. Jinými slovy, dluhy by byly odpuštěny, kdyby Joanne zemřela jako první.
- Všechny Newmanovy podíly ve společnostech Coleytown Productions, Inc., Aspetuck Productions, Ltd. a Newman Foreman Productions, Inc., jakož i jakékoli jiné subjekty, které obdržely tantiémy, podíl na zisku nebo zbytky představující platbu za jeho služby jako herce byly odkázány správcům pozměněného a přepracovaného čísla Newman Living Trust Number Jeden. Trust měl být držen a spravován v Marital Trust B ve prospěch jeho manželky Joanne.
- Newman navíc nařídil, že exekutoři nebudou mít žádná práva na prodej těchto majetkových podílů.
- Veškerá práva na publicitu a duševní vlastnictví, stejně jako všechny Newmanovy podíly ve společnostech Newman's Own, Inc., Salid King, Inc. a No Limit, LLC, byly odkázány společnosti Newman's Own Foundation.
- Newmanova závěť z dubna 2008 ponechala všechny nemovitosti, „kdekoli se nacházejí“, Joanne, ale kodicil z července 2008 tuto část závěti zrušil. Nahradila ho oddílem nazvaným „Rezidenční nemovitosti Westport“. Toto ustanovení ponechalo Joanne pouze nemovitost nacházející se ve Westportu v Connecticutu.
- Newmanův zbytkový majetek byl ponechán správcům pozměněného a přepracovaného Newman Living Trust Number One.
- Závěť dává spoluvykonavatelům zvláštní pravomoci s ohledem na Newmanovu publicitu a práva duševního vlastnictví. Měli přijmout veškerá přiměřená opatření ke správě, kontrole a ochraně těchto práv, včetně jmenování jednoho nebo více poradců za účelem jejich zachování a ochrany.
Ustanovení o zákazu soutěže
Newmanova závěť také obsahovala „doložku o nesouhlasu“, což je poněkud kontroverzní ustanovení, které není uznáváno ani povoleno ve všech státech. Tato klauzule v podstatě uvádí, že pokud by jakýkoli příjemce zpochybnil obsah své závěti, kodicilu nebo své smlouvy o svěření, tento příjemce by to udělal.
"propadnou a přestanou mít jakékoli právo nebo úroky z mé vůle, a v takovém případě nařizuji, že s mým pozůstalostí bude ve všech ohledech naloženo, jako by mě takový příjemce předešel."
Jinými slovy, pokud by někdo napadl jakýkoli aspekt jeho plánu u soudu, tento jedinec by byl vyříznut z Newmanovy vůle, kodicilu nebo důvěry a nedostal by nic. Účelem takové klauzule je přimět příjemce, aby si dvakrát rozmysleli spor, pokud se jim nelíbí obsah plánu nemovitostí.
Upravená a přepracovaná Newman Living Trust Number One
Hledání na internetu neodhalí kopii Newmanovy smlouvy o důvěře nebo dokonce shrnutí jejího obsahu, ale to se dá očekávat, protože smlouvy o důvěře nejsou věcí veřejných záznamů. Zůstal tedy soukromým dokumentem, k němuž měli právo nahlížet pouze příjemci a správci, alespoň doposud.
Naproti tomu jeho poslední vůle se stane veřejným soudním záznamem, který si může přečíst každý, a to je hotovo přesně to, co se stalo, když byla v listopadu 2008 podána žádost o prozkoumání závěti ve Fairfield County, Connecticut.
Přestože vůle Paula Newmana byla velmi konkrétní ohledně toho, co se mělo stát s jeho hmotným majetkem, firemními zájmy a intelektuálními vlastnických práv, byla to fakticky závěť, která neodhalila žádné podrobnosti o tom, co se stane s Newmanovým nehmotným aktiva.
Patří mezi ně hotovost, akcie, dluhopisy a další investice nebo jakákoli jiná nemovitost než jeho majetek ve Westportu v Connecticutu. Dá se předpokládat, že na tento majetek se vztahuje jeho svěřenecká smlouva.
Co udělal Newman správně?
Newmanův plán majetku byl komplexní a dobře promyšlený a o jeho důvěře víme jednu věc. Očividně to zahrnovalo plánování AB trustu, protože závěť odkáže určitý majetek „Manželské důvěře B“ ve prospěch jeho manželky... a to bylo chytré.
Federální a Connecticutské osvobození od daně z nemovitostí činily v roce 2008 v době Newmanovy smrti pouhé 2 miliony dolarů. Tento plán byl zaveden, aby odložil platbu federálních i Connecticutských daní z majetku až po Joannině smrti. Woodward byl od roku 2018 stále naživu – a osvobození od federální daně z nemovitostí se zvýšilo na 11,18 milionu dolarů.
To je dalších 9,18 milionu dolarů, které jsou k dispozici na pomoc při ochraně majetku před daněmi z nemovitostí, které jsou splatné pouze na základě zůstatku hodnoty majetku nad částkou osvobození.
