Pokud žijete ve Spojených státech, jste povinni platit daně z výher v loteriích. IRS bude každý rok očekávat, že při odevzdání zbytku daní přiznáte své sázkové daně. Které ceny se ale zdaňují a jak je přiznáváte? Zjistěte zde.
Jak fungují sázkové daně ve Spojených státech
Existuje mnoho mýtů o tom, kdy a jak platit loterijní daně a jaké ceny podléhají dani.
Pravda je taková každou výhru v loterii je zdanitelný. Ať už vyhrajete 10 000 $ v hotovosti, velkou dovolenou nebo jednoduchou baseballovou čepici, jste ze zákona povinni přiznat ceny na daních.
Ceny jsou zdaněny jako každá jiná forma příjmu. Ať už vyděláte 50 000 USD prací pro zaměstnavatele nebo vyhrajete vozidlo za 50 000 USD, pro IRS není žádný rozdíl. Vy uvádíte spravedlivá tržní hodnota z vašich cen na vašem daňovém formuláři 1040 jako „Ostatní příjem“.
Samozřejmě je mnohem jednodušší platit daně z hotovosti než z věcných cen. Překontrolovat Jak si dovolit daně z ceny auta pro inspiraci, jak zacházet s daněmi z velkých cen.
Také není dobrý nápad skp ceny na daních z příjmu. Společnosti obvykle vykazují ceny, které udělují, jako výdaje na daních. Pokud si IRS všimne, že jste něco vyhráli, a nenahlásili to, může to spustit vyšetřování.
Abyste se ujistili, že neuděláte drahou chybu, zde je několik jednoduchých kroků, jak sledovat a hlásit své výhry.
Jak platit sázkové daně
Zde jsou obecné kroky, které je třeba dodržet, abyste zaplatili daně z loterie.
-
Zaznamenejte si své výhry a výdaje
Dobré vedení záznamů díky tomu bude placení daní z vašich výher v loterii mnohem jednodušší. Veďte si účetní knihu nebo tabulku, kam si zaznamenáte informace o svých cenách, včetně jména a sponzora u každé soutěže, kterou vyhrajete, datum, kdy očekáváte, že cenu obdržíte, datum, kdy cena skutečně dorazila – plus a ARV a FMV, pokud si myslíte, že odhadovaná hodnota ceny je chybná. -
Nasbírejte 1099 formulářů od sponzorů
Pokud jste měli nějaké výhry s cenou vyšší než 600 $, obdržíte a formulář 1099-MISC od sponzora na konci roku. Mnoho sponzorů také pošle 1099 MISC za menší ceny. Informace z těchto formulářů musíte zahrnout do svých daní a budete si chtít ponechat kopie pro vaši evidenci. Podle zákona musí sponzoři tyto formuláře odeslat do 31. ledna. Pokud neobdržíte formulář 1099, jste povinni nahlásit hodnotu ceny. -
Zkontrolujte spravedlivou tržní hodnotu svých výher
Pamatujte, že platíte sázkové daně z Fair Market Value (FMV), nikoli z ARV sponzora. Pokud jste sledovali FMV všech svých výher, použijte tuto částku na své daně. Budeš muset zdůvodněte, proč se vaše hodnota liší z toho na všech 1099, které jste obdrželi od sponzorů loterií. -
Celková hodnota vašich výher
Je tam společné mýtus o loterii to znamená, že musíte nahlásit pouze ceny v hodnotě 600 $ nebo více. To není pravda – všechny ceny, velké i malé, musí být ze zákona vykázány na daních USA. Takže budete muset sečíst hodnotu všech vašich výher v loteriích v průběhu roku. To je hodnota, kterou zadáte do daňového formuláře. -
Zadejte celkovou cenu pod "Ostatní příjem"
Jakmile budete mít celkové FMV všech vašich výher v loterii, zadejte hodnotu na řádek 21 vašeho formuláře 1040 v části nazvané „Ostatní příjmy“.
Zde jsou pokyny IRS vyplnění části „Ostatní příjem“ na vašem 1040 formulář. Ceny a odměny jsou uvedeny na straně 82. -
Rozepište své výdaje
Pokud plánujete rozepsat své výdaje jako koníček nebo jako malý podnik, udělejte to zde. To není vždy považováno za dobrý nápad. Promluvte si se svým daňovým poradcem o tom, zda má tato možnost pro vaši situaci smysl. -
Nechte svou práci zkontrolovat daňovým odborníkem
Chcete-li si být jisti, že je vše v pořádku, požádejte daňového odborníka, aby zkontroloval vaše podání. Sázkové daně mohou zkomplikovat vaše daňové přiznání, zvláště pokud jste vyhráli velkou cenu. Chcete si být jisti, že jste neudělali žádné chyby, které způsobí, že budete platit více daní, než skutečně dlužíte. -
Odešlete informace o svých sázkách s běžnými daněmi
Dokončete vyplnění zbytku formuláře 1040 a odešlete jako obvykle spolu s řádným daňovým přiznáním z příjmu.
Všimněte si, že daňové zákony se často mění, a toto je zamýšleno jako přehled, nikoli jako rada. Nejaktuálnější informace najdete na webových stránkách IRS nebo u daňového poradce.
Odhad daní z výher
Pokud hledáte hrubé pravidlo, jak zjistit, jaké budou daně z dané ceny, použijte asi třetinu hodnoty ceny. Pokud tedy vyhrajete cenu v hodnotě 9 000 USD, můžete očekávat, že vaše daně vzrostou zhruba o 3 000 USD.
Existuje mnoho faktorů, které ovlivňují, kolik budete muset zaplatit za své výhry, takže to neberte jako pevné pravidlo. Pokud se však chcete rozhodnout, zda se do dárku vyplatí vstoupit na základě toho, kolik budete muset zaplatit na daních, je to užitečné.
Upozorňujeme, že daně platíte přímo IRS, nikoli sponzorům loterií. Jeden z varovné signály loterijních podvodů je žádost o zaplacení daní předtím, než obdržíte cenu.
Jsou náklady na loterie odečitatelné?
Pokud utrácíte peníze za známky, obálky, předplatné na online sázkové stránky a tak dále, možná vás zajímá, zda si tyto výdaje můžete odečíst z daní.
Odpověď je jednoznačná možná. Americké daňové zákony vám umožňují odečíst výdaje, které utratíte za koníčka příjem, který si tímto koníčkem vyděláte. Pokud tedy rozepisujete své daně, možná budete moci odečíst výdaje, jako je poštovné, pohlednice a zpravodaje o loteriích, z jakýchkoli výher, které obdržíte.
K tomu je ale potřeba vést velmi kvalitní záznamy. Za prvé, výdaje na hobby jsou odečitatelné pouze z příjmů, které hobby vytváří. Pokud máte výhry v hodnotě 500 $, ale výdaje v hodnotě 600 $, stále si můžete odečíst pouze své výdělky v hodnotě 500 $. Pokud máte kromě výher v loterii „jiný příjem“, musíte být opatrní, abyste rozlišili různé zdroje.
Také musíte dobře sledovat, jak používáte položky, které odečtete. Pokud si například koupíte známky v hodnotě 100 USD, musíte být schopni prokázat, že jste všech 100 USD utratili za vstupy do loterie a žádné za účty nebo dopisy vaší tetě Bertě.
Uchování vašich účtů a účtenek ze všech vašich výdajů je klíčem k tomu, abyste mohli IRS prokázat, že vaše výdaje byly legitimní.
Musíte být také pečliví ve vykazování pouze výdajů, které jsou použity výhradně pro váš koníček. Například předplatné služby loterie by bylo pravděpodobně odečitatelné, ale měsíční účty za váš internet by byly způsobilé pouze v případě, že používáte internet. pouze vstoupit do loterie. A to by byl těžký případ.
Výdaje, které odečtete ze svého sázkového koníčka, jsou vykazovány jako „různé rozepsané odpočty“ v tabulce A a podléhají 2% limitu.
Hobby...nebo malá firma?
Pokud se svými výhrami pravidelně vyděláváte, IRS vás může považovat spíše za malou firmu než za koníčka. Pokud trávíte osm hodin denně u počítače zadáváním sázek nebo trávíte veškerý svůj volný čas vyplňování pohlednic pro soutěže o doručování poštou, pak pravděpodobně budete muset založit, jako byste měli domácí firmu. To vám umožní odečíst více výdajů, ale může to přinést další povinnosti.
Jak poznáte, že se zabýváte koníčkem nebo podnikáním? The IRS má pokyny které vám pomohou rozpoznat rozdíl, včetně
- Zda čas a úsilí, které do činnosti vložíte, naznačují, že chcete, aby byla zisková
- Ať už změníte způsob práce, aby byl váš koníček ziskovější
- Zda jste v minulosti vydělali na něčem podobném
- Zda činnost přináší v některých letech zisk a jaký zisk přináší
Mnoho metařů dokáže na tyto otázky odpovědět kladně.
Stručně řečeno, vaše vlastní konkrétní okolnosti mají obrovský vliv na to, zda si můžete odečíst výdaje na loterie. Chcete-li učinit správná rozhodnutí pro vaši situaci, obraťte se na webové stránky IRS a profesionální daňový poradce.
