Enhver virksomhed har brug for penge for at fungere. Og nogle gange har en virksomhed brug for flere penge - når de starter op eller udvider. Et driftskapitallån eller kreditlinje er en god måde at få penge til din virksomhed og dine op-og-ned-behov for penge.
Hvad er arbejdskapital?
Arbejdskapital er et beløb lånt fra en bank eller anden långiver og brugt af en virksomhed til penge til at holde driften i gang og betale virksomhedsregninger. Et driftskapitallån er simpelthen et lån, der vil give dig denne driftskapital.
Når vi taler om arbejdskapital, mener vi egentlig KONTANTER. Det er kontanter at betale regningerne, mens du venter på nye kunder. Det er kontant at betale for opførelsen af en udvidelse eller for nye produkter, du vil sælge. Det handler om cash flow, for at holde din virksomhed flydende.
Arbejdskapitallån vs. Traditionelle erhvervslån
Et traditionelt erhvervslån er et fast beløb til at købe noget specifikt, normalt et forretningsaktiv som en bil eller en ny bygning eller endda en ny virksomhed. Erhvervslån er for et fast beløb, og de er normalt sikret af aktivet. For eksempel bruger et erhvervslån til at købe en bygning bygningen som
Et driftskapitallån er normalt ikke sikret; den har ingen sikkerhed bag sig. Et driftskapitallån kan også være en kreditlinje, som du kan tage fra, efterhånden som du har brug for det.
Betydningen af arbejdskapital
Arbejdskapitallån bruges til at hjælpe virksomheder med at fungere på daglig basis. Man kan sige, at arbejdskapital er livsnerven i en virksomhed. Intet blod, og forretningen holder op. Det er lidt dramatisk, men det understreger dets betydning. For mange nye virksomheder, have nok driftskapital betyder forskellen mellem virksomhedens succes og fiasko.
At have nok arbejdskapital til, at din virksomhed kan fungere dagligt, er vigtigst i opstartsfasen. På dette tidspunkt kan du have en negativ nettoarbejdskapital, fordi penge går hurtigere ud, end de kommer ind. Og du kan beslutte dig for, at du har brug for et lån til at dække dine udgifter, mens du arbejder på at få en positiv driftskapitalposition – altså at have kontanter i banken.
Hvordan arbejdskapital værdiansættes til regnskab
Arbejdskapital på en virksomhedsbalance omfatter alle omsætningsaktiver: kontanter, tilgodehavender, forudbetalte forsikringer og inventar. Disse balanceposter kan hurtigt omdannes til kontanter, hvis det er nødvendigt, for at betale virksomhedens løbende udgifter.
Som nævnt ovenfor er nettoarbejdskapital en finansiel metrik, der bruges til at analysere styrken af en virksomhed. Forholdet er omsætningsaktiver minus kortfristede forpligtelser = nettoarbejdskapital. Et godt forhold ville være 2:1; dobbelt så meget i omsætningsaktiver som i kortfristede forpligtelser. Et højere antal omsætningsaktiver giver mulighed for hurtigt salg af aktiver, normalt med tab, for at betale kortfristede forpligtelser.
Fra et regnskabsmæssigt synspunkt er nettoarbejdskapital forskellen mellem alle de omsætningsaktiver minus alle de nuværende forpligtelser. Omsætningsaktiver er de aktiver, du hurtigt kan omdanne til kontanter, f.eks. tilgodehavender. Kortfristede forpligtelser er de regninger, du skal betale nu eller meget snart.
Hvordan arbejdskapital bruges i en virksomhed
Arbejdskapital er et likviditetsbegreb (kontant). En virksomhed kan vise en "profit", men hvis den ikke kan opretholde en positiv likviditet (det vil sige at have penge i banken til at betale regninger hver måned), kan virksomheden ikke fortsætte med at fungere.
Sådan kan du få et driftskapitallån til en mindre virksomhed
Der er to tidspunkter, hvor en virksomhed har brug for driftskapital:
Ved virksomhedsopstart, når regninger skal betales, men der er få penge til rådighed, fordi du lige er begyndt at få penge ind fra salg. På disse tidspunkter kan du muligvis få en midlertidig driftskapital kreditlinje, som giver dig mulighed for at trække på kreditgrænsen efter behov for at imødekomme pengestrømsmangler.
I tider med forandring, vækst og ekspansion, når din virksomhed bevæger sig fremad, og du har brug for kontanter midlertidigt for at finansiere denne ekspansion. I disse tilfælde kan du overveje et lån eller en kreditlinje fra en långiver, som du allerede gør forretninger med. For eksempel, PayPal tilbyder et driftskapitallån til kunder med "stærkt PayPal-salg."
Tilgængelige programmer til arbejdskapitallån
Programmet SBA Export Working Capital Loan (EWCL) er for små virksomheder i USA, der er i stand til at generere eksportsalg, for at hjælpe dem med at øge dette salg. SBA siger, at deres mål for dette program er "at sikre, at kvalificerede eksportører af små virksomheder ikke gør det miste levedygtigt eksportsalg på grund af mangel på arbejdskapital." Her er nogle detaljer om EWCL program:
- SBA giver en 90 procent garanti på disse eksportlån.
- Lånene er til producenter, grossister, eksporthandelsvirksomheder og serviceeksportører, der har været eksisteret i et år (selvom etårskravet kan fraviges, hvis virksomheden kan vise ekspertise).
- Sikkerhed for disse lån er lagerbeholdningen og tilgodehavendet, der genereres ved salget. SBA kræver også personlig garanti fra ejere [20 procent eller mere ejerskab).
- Det maksimale EWCP-kredit-/lånebeløb er $2 millioner.
Det grundlæggende SBA 7(a)-lånsprogram omfatter lån til arbejdskapital.
