Deducciones de impuestos sobre la renta para pequeñas empresas canadienses

Deducciones de impuestos para negocios en casa

La mayoría de los propietarios de pequeñas empresas canadienses están al tanto de la deducción fiscal de negocios domésticos. Pero muchos no parecen ser conscientes del alcance de las deducciones fiscales que pueden reclamar al operar un negocio en el hogar, que van desde el interés de su hipoteca, si tiene una en su casa, hasta una parte del costo de la limpieza materiales

Créditos Fiscales por Investigación Científica y Desarrollo Experimental

Muchas pequeñas empresas canadienses no se dan cuenta de que no es necesario tener una gran empresa o incluso una sociedad anónima. negocio para llevar a cabo y reclamar créditos fiscales, SR&ED: las empresas unipersonales y las sociedades son igual de elegible. Y lo mejor del programa de crédito fiscal SR&ED es que el crédito fiscal es reembolsable, por lo que incluso si su empresa no obtiene ganancias, obtendrá el reembolso en efectivo.

Reservas Permitidas como Deducción del Impuesto Sobre la Renta

Puede deducir una cantidad para una reserva, una cuenta contingente o un fondo de amortización siempre que la Ley del Impuesto sobre la Renta lo permita y la cantidad sea razonable", dice la Agencia de Ingresos de Canadá. Guía de Ingresos Empresariales y Profesionales. Generalmente, la cantidad que colocas en reserva tiene que ser devuelta a tus ingresos el año siguiente, aunque podrías iniciar o reclamar una nueva reserva ese año. La Guía enumera varias publicaciones de la CRA donde puede leer más sobre la creación y el uso de reservas permitidas, que incluyen Boletín de Interpretación IT-154R, Reservas Especiales.

Créditos fiscales a la inversión

¿Sabe que existen créditos fiscales a la inversión (ITC) para empresas canadienses que le permitirán restar el costo de algunos tipos? de la propiedad que adquirió su pequeña empresa o algunos de los gastos en los que incurrió su pequeña empresa además de los impuestos que usted ¿deber?

Claro, existen reglas de elegibilidad y algunos de los ITC disponibles solo se aplican a empresas ubicadas en lugares particulares, pero si su empresa califica, pueden ser una verdadera exención de impuestos.

Primas de Planes Privados de Servicios de Salud como Deducciones del Impuesto sobre la Renta

Puede deducir las primas del Plan de Servicios de Salud Privado (PHSP) que paga para asegurarse a sí mismo oa cualquier miembro de su hogar, siempre que sea lo suficientemente autónomo. Eso significa que:

• Su ingreso neto del trabajo por cuenta propia (excluyendo pérdidas y deducciones de PHSP) para el año actual o anterior es más del 50% de su ingreso total.
• Su ingreso de fuentes distintas al trabajo por cuenta propia es de $10,000 o menos para el año actual o anterior.
• Participa activamente en su negocio de forma regular y continua, individualmente o como socio.

Capítulo 3 de la Agencia Tributaria de Canadá Guía de Ingresos Empresariales y Profesionales explica cómo calcular sus ingresos para asegurarse de que califica para esta deducción de impuestos.

Contratar a su cónyuge o hijo le dará una deducción de impuestos

Tal vez ahora es el momento de contratar empleados.

Cada vez que contrata a alguien, el costo del salario del empleado es un gasto comercial. Lo mismo es cierto incluso cuando su nuevo empleado es su cónyuge o hijo. La diferencia es que contratar a su propio cónyuge o hijo también le da la oportunidad de dividir los ingresos. Al emplear a su cónyuge o hijo en su negocio, es posible que pueda reducir su ingreso neto a una categoría impositiva más baja, obteniendo una buena deducción del impuesto sobre la renta.

Crédito fiscal de creación de empleo de aprendizaje

Si su empresa contrata a comerciantes, puede obtener un crédito fiscal por inversión de hasta $2,000 por contratar a un aprendiz que esté trabajando en los primeros dos años de su programa de aprendizaje.

También puede contratar a un aprendiz como propietario único. El crédito fiscal para la creación de empleo por aprendizaje es una gran oportunidad para obtener ayuda calificada trabajando para usted a una tarifa reducida.

Crédito fiscal a la inversión para espacios de cuidado infantil

Si no opera un negocio de servicios de cuidado infantil, su negocio puede reclamar un crédito fiscal por inversión no reembolsable de $10,000 por espacio de cuidado infantil o el 25 % de los elegibles. gasto por cada nuevo espacio de cuidado infantil que crea su negocio en un centro de cuidado infantil con licencia que su negocio opera en beneficio de los niños de su empleados.