El formulario T2125 es un formulario de impuestos canadiense que los contribuyentes autónomos deben utilizar para declarar sus ingresos comerciales y profesionales. Debe presentarse junto con el modelo T1 de su declaración anual del IRPF.
La mayoría de los propietarios únicos, e incluso algunos asociaciones, debe informar los ingresos del trabajo por cuenta propia a la Candian Revenue Association (CRA) en el formulario T2125. Aprenda cómo determinar si es responsable de completar este formulario, además de cómo, dónde y cuándo presentarlo.
¿Qué es el formulario CRA T2125?
Los contribuyentes canadienses deben declarar sus ingresos profesionales o por cuenta propia a la CRA junto con cualquier ingreso obtenido del empleo regular. Aunque usted informa esto en su Formulario de impuesto sobre la renta T1, debe calcularlo utilizando el formulario T2125 e incluirlo en su declaración de impuestos.
¿Quién utiliza el formulario CRA T2125?
Cualquier persona que trabaje por cuenta propia, incluso aquellos que obtienen otros ingresos a través de un empleo regular, debe completar y presentar el formulario de impuestos T2125 con su formulario T1 cada año. Entonces, si usted está operando una empresa unipersonal o una sociedad no incorporada, sociedad general o limitada sociedad de responsabilidad (cualquiera de las cuales tenga menos de cinco miembros), debe completar el formulario T2125 cuando esté
Si trabaja por cuenta propia, normalmente recibirá el formulario T4A de cualquier cliente u otra empresa que le haya pagado por sus servicios durante el año anterior. Estos formularios tendrán sus ingresos de trabajo por cuenta propia y los utilizará para completar el Formulario T2125.
No confíe únicamente en el formulario T4A de los clientes para completar su formulario T2125. Es posible que los clientes se olviden de enviarle uno y los consumidores a quienes les vendió directamente tampoco lo enviarán. Mantenga registros precisos para estar seguro de que está declarando todos los ingresos de su negocio.
Incluso si no lo has hecho registrado un negocio, aún debe completar el Formulario T2125 cuando complete su declaración de impuestos sobre la renta canadiense T1 si tiene cualquier ingreso comercial en absoluto—y eso incluye ingresos obtenidos de ventas fuera de Canadá.
Además de los pagos monetarios recibidos por su trabajo o los bienes o servicios que proporciona, las empresas Los ingresos también incluyen pagos de trueque o pagos recibidos en formas alternativas de moneda, como Bitcoin.
Por ejemplo, supongamos que es pintor y acepta pintar el consultorio de un masajista a cambio de tratamientos de masaje. Si normalmente habría cobrado $1,000 por el trabajo y el masajista brinda servicios valorados en $1,000 a cambio, entonces debe incluir esos $1,000 en los ingresos de su negocio. El valor de los servicios de pintura que brinda es el mismo que sería si recibiera efectivo por el servicio.
Tenga en cuenta que el servicio de trueque también se valora de la misma manera desde la perspectiva de los gastos: el masajista puede reclamar $1,000 valor de los gastos en forma de reparaciones a sus locales comerciales, y usted podría reclamar $1,000 en gastos médicos gastos.
Los ingresos del trabajo por cuenta propia obtenidos de operaciones agrícolas o pesqueras no deben declararse con el formulario 2125. Utilice el formulario T2042 para ingresos agrícolas y el T2121 para ingresos pesqueros.
Dónde obtener el formulario T2125
Puedes encontrar el formulario T2125 en línea en el sitio web de la CRA, donde podrá imprimirlo para completarlo y presentarlo. También debería poder obtenerlo de cualquier profesional de impuestos. El software de presentación de impuestos como TurboTax también incluirá el formulario automáticamente.
Cómo completar y leer el formulario CRA T2125
El formulario T2125 está diseñado para guiarlo a través del proceso de calcular su "verdadero" negocio. Ingresos, es decir, lo que queda cuando se restan los gastos comerciales del monto original. tu hiciste. Tenga en cuenta que si participa en varias actividades comerciales diferentes, tiene más de un negocio, o tiene ingresos comerciales y profesionales, deberá completar un formulario T2125 por separado para cada.
A lo largo del formulario, si algo no se aplica a usted, déjelo en blanco.
Ingresos comerciales y profesionales
En la página 2 del formulario, ingresará su ingreso comercial bruto en la línea correspondiente, ya sea en el cuadro de ingresos comerciales o en el cuadro de ingresos profesionales, incluyendo IVA/HST coleccionado o coleccionable. Luego, si su empresa recauda GST/HST (es decir, si no es un pequeño proveedor), siga las instrucciones del formulario sobre GST/HST y agregue el monto de GST/HST a sus ventas brutas o tarifas para calcular sus ventas brutas ajustadas o honorarios profesionales ajustados. Siga las instrucciones de la parte 3 de su formulario para encontrar el ingreso comercial total para cada formulario T2125.
Agregue sus gastos comerciales
En las partes 3D y 4, contarás tus puntos relevantes. gastos de negocio, incluyendo cualquier gastos de uso comercial de la vivienda, si es aplicable. Gastos de comidas y entretenimiento, salarios, licencias comerciales: cualquier gasto comercial en el que haya incurrido que sea elegible para ser un deducción del impuesto sobre la renta va aquí.
Los gastos como inventario, costos salariales y subcontratos se ingresan en la Parte 3D, el costo de los bienes vendidos y la ganancia bruta. Todos los demás gastos se ingresan en la Parte 4 en las líneas correspondientes.
Recuerde que solo puede reclamar la parte comercial de cualquier gasto que incluya en su T2125.
Para revelar la conclusión
Una vez que todos sus gastos estén sumados, deducirá el total de los ingresos totales de su negocio y registrará la ganancia resultante. o pérdida del formulario CRA T2125 en el cuadro correspondiente de su formulario T1, dependiendo de si se trata de negocios, profesionales o comisiones ingreso.
Si está involucrado en una sociedad, el T2125 también es donde registrará los nombres de sus socios, su porcentaje de la sociedad y su participación en los ingresos o pérdidas netos.
Hay un separado asignación de costos de capital sección del formulario para calcular los porcentajes adecuados que puede cancelar cada año para activos como propiedades y equipos que su empresa haya adquirido, y una sección separada para gastos de vehículos de motor si ha estado utilizando un vehículo con fines comerciales.
Si no tuvo ingresos comerciales durante el año fiscal, aún puede reclamar sus gastos comerciales. Sin embargo, es posible que no quieras reclamarlos ese año en particular para poder maximizar el beneficio fiscal.
¿Se puede presentar electrónicamente el formulario T2125?
Puede presentar el formulario T2125 en línea usted mismo a través de NETFILE o haga que un preparador de impuestos presente su declaración de impuestos a través de la CRA. Servicio EFILE. Debe pagarse cuando presenta su formulario T1, que generalmente vence el 30 de abril de cada año. Sin embargo, aquellos con ingresos comerciales tienen hasta el 15 de junio para presentar la declaración, siempre y cuando sigan pagando sus impuestos antes de la fecha límite del 30 de abril. En 2020, estas fechas se cambiaron al 1 de junio para la presentación y al 30 de septiembre para los pagos.
Dónde enviar el formulario T2125
La oficina de presentación de sus formularios T1 y T2125 varía según el lugar de Canadá donde viva. Ver el sitio web de la CRA para determinar dónde debe enviar sus formularios si decide presentarlos por correo.
Cómo presentar el formulario T2125
Una vez que haya completado el formulario CRA T2125, utilícelo para registrar información relevante en el formulario T1 como se indica en el formulario. Luego debe enviar los formularios, junto con cualquier pago y otros trámites requeridos, a la oficina de impuestos correspondiente o presentarlos en línea.
Conclusiones clave
- El formulario CRA T2125 es un formulario que los contribuyentes canadienses utilizan para declarar ingresos comerciales y profesionales al presentar sus declaraciones de impuestos.
- El formulario le ayuda a calcular sus ingresos o pérdidas netos de actividades comerciales, que luego declara en el formulario T1 para sus impuestos sobre la renta personal.
- Cualquier individuo que trabaje por cuenta propia y muchos miembros de sociedades con menos de cinco miembros deben presentar el formulario T2125.
- Los contribuyentes que deben incluir el formulario T2125 deben incluirlo con su T1 cuando presenten sus impuestos, que generalmente vencen el 30 de abril en Canadá.
