Toute entreprise a besoin d’argent pour fonctionner. Et parfois, une entreprise a besoin de plus d’argent – lors du démarrage ou de l’expansion. Un prêt de fonds de roulement ou une marge de crédit est un bon moyen d’obtenir de l’argent pour votre entreprise et de répondre à vos besoins fluctuants en matière d’argent.
Qu’est-ce que le fonds de roulement?
Le fonds de roulement est une somme d'argent empruntée à une banque ou à un autre prêteur et utilisée par une entreprise contre de l'argent pour poursuivre ses opérations et payer ses factures. Un prêt de fonds de roulement est simplement un prêt qui vous donnera ce fonds de roulement.
Lorsque nous parlons de fonds de roulement, nous entendons en réalité CASH. C'est de l'argent liquide pour payer les factures en attendant de nouveaux clients. C'est de l'argent liquide pour payer la construction d'une extension ou pour de nouveaux produits que vous souhaitez vendre. C'est une question de trésorerie, pour maintenir votre entreprise à flot.
Prêts de fonds de roulement vs. Prêts commerciaux traditionnels
Un prêt commercial traditionnel est un montant fixe destiné à acheter quelque chose de spécifique, généralement un actif commercial comme une voiture ou un nouveau bâtiment, ou même une nouvelle entreprise. Les prêts aux entreprises sont d’un montant fixe et sont généralement garantis par l’actif. Par exemple, un prêt commercial destiné à acheter un immeuble utilise le bâtiment comme collatéral au cas où le prêt ne serait pas remboursé.
Un prêt de fonds de roulement n’est généralement pas garanti; il n’a aucune garantie derrière lui. Un prêt de fonds de roulement peut également être une marge de crédit que vous pouvez utiliser selon vos besoins.
L’importance du fonds de roulement
Les prêts de fonds de roulement sont utilisés pour aider les entreprises à fonctionner au quotidien. On pourrait dire que le fonds de roulement est l’élément vital d’une entreprise. Pas de sang et les affaires s'arrêtent. C'est un peu dramatique mais cela souligne son importance. Pour de nombreuses nouvelles entreprises, avoir suffisamment de fonds de roulement fait la différence entre le succès et l’échec de l’entreprise.
Avoir suffisamment de fonds de roulement pour que votre entreprise fonctionne au quotidien est très important pendant la phase de démarrage. À ce stade, vous pourriez avoir un fonds de roulement net négatif, car l’argent sort plus vite qu’il n’entre. Et vous pouvez décider que vous avez besoin d'un prêt pour couvrir vos dépenses pendant que vous travaillez à atteindre un fonds de roulement positif, c'est-à-dire avoir des liquidités en banque.
Comment le fonds de roulement est évalué pour la comptabilité
Le fonds de roulement sur le bilan d'une entreprise comprend tous les actifs courants: la trésorerie, les comptes clients, les assurances prépayées et les stocks. Ces postes du bilan peuvent être rapidement transformés en liquidités, si nécessaire, pour payer les dépenses courantes de l'entreprise.
Comme indiqué ci-dessus, le fonds de roulement net est une mesure financière utilisée pour analyser la solidité d’une entreprise. Le ratio est l’actif à court terme moins le passif à court terme = fonds de roulement net. Un bon rapport serait de 2: 1; deux fois plus en actifs courants qu’en passifs courants. Un nombre d'actifs courants plus élevé permet la vente rapide d'actifs, généralement à perte, pour rembourser les passifs courants.
D'un point de vue comptable, le fonds de roulement net est la différence entre tous les actifs courants moins tous les passifs courants. Les actifs courants sont les actifs que vous pouvez transformer rapidement en espèces, comme les comptes clients. Les passifs courants sont les factures que vous devez payer maintenant ou très bientôt.
Comment le fonds de roulement est utilisé dans une entreprise
Le fonds de roulement est un concept de liquidité (cash). Une entreprise peut réaliser un « bénéfice », mais si elle ne peut pas maintenir une position de trésorerie positive (c'est-à-dire avoir de l'argent en banque pour payer ses factures chaque mois), l'entreprise ne peut pas continuer à fonctionner.
Comment obtenir un prêt de fonds de roulement pour une petite entreprise
Il y a deux cas où une entreprise a besoin de fonds de roulement:
Au démarrage d’une entreprise, lorsque les factures doivent être payées mais qu’il y a peu d’argent disponible parce que vous commencez tout juste à gagner de l’argent grâce aux ventes. Dans ces moments-là, vous pourrez peut-être obtenir un fonds de roulement temporaire ligne de credit, ce qui vous permet d'utiliser la ligne de crédit si nécessaire pour faire face à un manque de trésorerie.
En période de changement, de croissance et d’expansion, lorsque votre entreprise avance et que vous avez temporairement besoin de liquidités pour financer cette expansion. Dans ces cas-là, vous voudrez peut-être envisager un prêt ou une marge de crédit auprès d’un prêteur avec qui vous faites déjà affaire. Par exemple, Pay Pal propose un prêt de fonds de roulement aux clients ayant de « fortes ventes PayPal ».
Programmes disponibles pour les prêts de fonds de roulement
Le programme SBA Export Working Capital Loan (EWCL) s'adresse aux petites entreprises américaines capables de générer des ventes à l'exportation, pour les aider à augmenter ces ventes. La SBA affirme que l'objectif de ce programme est de « garantir que les petites entreprises exportatrices qualifiées ne perdre des ventes à l'exportation viables en raison d'un manque de fonds de roulement. " Voici quelques détails sur l'EWCL programme:
- Le SBA offre une garantie de 90 pour cent sur ces prêts à l’exportation.
- Les prêts sont destinés aux fabricants, aux grossistes, aux sociétés de commerce d'exportation et aux exportateurs de services qui ont été existe depuis un an (bien que l'exigence d'un an puisse être levée si l'entreprise peut prouver compétence).
- La garantie de ces prêts est l'inventaire et la créance générés par la vente. Le SBA exige également la garantie personnelle des propriétaires [propriété de 20 pour cent ou plus).
- Le montant maximum de la marge de crédit/prêt EWCP est de 2 millions de dollars.
Le programme de prêt de base SBA 7(a) comprend des prêts de fonds de roulement.
