מיסי הגרלה: מה הזוכים בפרס צריכים לדעת

אם אתה גר בארצות הברית, אתה נדרש לשלם מסים על פרסי ההגרלות שלך. בכל שנה, מס הכנסה יצפה ממך להכריז על מיסי ההגרלה שלך כאשר תמסור את שאר המסים שלך. אבל על אילו פרסים יש מס, וכיצד מצהירים עליהם? גלה כאן.

כיצד פועלים מיסי הגרלות בארצות הברית

יש הרבה מיתוסים לגבי מתי ואיך לשלם מיסי הגרלה ואילו פרסים חייבים במס.

האמת היא ש כל פרס הגרלה חייב במס. בין אם תזכה ב-$10,000 במזומן, בחופשה גדולה או בכובע בייסבול פשוט, אתה מחויב על פי חוק להכריז על הפרסים על המסים שלך.

פרסים מחויבים במס כמו כל צורת הכנסה אחרת. בין אם אתה מרוויח $50,000 בעבודה אצל מעסיק או זוכה ברכב של $50,000 לא משנה למס הכנסה. אתה מפרט את שווי שוק הוגן מהפרסים שלך בטופס המס 1040 שלך כ"הכנסה אחרת".

זה גם לא רעיון טוב לקנות פרסים על מס ההכנסה שלך. חברות בדרך כלל מדווחות על הפרסים שהן מעניקות כהוצאות על המיסים שלהן. אם מס הכנסה מבחין שזכית במשהו ולא דיווחת על כך, זה עלול לעורר חקירה.

כדי להבטיח שלא תעשה טעות יקרה, הנה כמה שלבים פשוטים שעליך לבצע כדי לעקוב ולדווח על זכייתך בפרס.

כיצד לשלם מיסי הגרלה

להלן השלבים הכלליים שיש לבצע כדי לשלם את מיסי ההגרלות שלך.

1. רשום את הזכיות וההוצאות שלך
   שמירת תיעוד טובה יהפוך את תשלום המסים על הזכיות שלך בהגרלות להרבה יותר קל. שמור ספר חשבונות או גיליון אלקטרוני שבו אתה רושם מידע על הפרסים שלך, כולל השם והספונסר של כל תחרות שאתה זוכה, התאריך שאתה מצפה לקבל את הפרס, התאריך שבו הפרס הגיע בפועל - פלוס ה ARV וה-FMV, אם אתה חושב שהערך המוערך של הפרס שגוי.
2. אסוף 1099 טפסים מספונסרים
   אם היו לך זכיות כלשהן בשווי פרס של יותר מ-$600, תקבל א טופס 1099-MISC מהספונסר בסוף השנה. ספונסרים רבים ישלחו 1099-MISCs גם לפרסים קטנים יותר. אתה צריך לכלול את המידע מהטפסים האלה על המסים שלך, ותרצה לשמור עותקים לתיעוד שלך. על פי חוק, נותני החסות חייבים לשלוח טפסים אלה עד ה-31 בינואר. אם אינך מקבל טופס 1099, עליך לדווח על ערך הפרס.
3. בדוק את שווי השוק ההוגן של הזכיות שלך
   זכור שאתה משלם מיסי הגרלה על ערך השוק ההוגן (FMV), לא על ה-ARVs של נותן החסות. אם עקבת אחר ה-FMV של כל הזכיות שלך, השתמש בסכום זה על המסים שלך. תצטרך להצדיק מדוע הערך שלך שונה מזה על כל 1099s שקיבלת מספונסרים של הגרלות.
4. סך הערך של הזכיות שלך
   יש משותף מיתוס הגרלות זה אומר שאתה רק צריך לדווח על פרסים בשווי $600 או יותר. זה לא נכון - כל הפרסים, גדולים וקטנים, מחויבים על פי חוק לדווח על מסים בארה"ב. אז תצטרך לחבר את הערך של כל הזכיות שלך בהגרלות במהלך השנה. זה הערך שתזין בטופס המס שלך.
5. הזן את סך הפרס תחת "הכנסות אחרות"
   ברגע שיש לך את סך ה-FMV של כל הזכיות בהגרלות שלך, הזן את הערך בשורה 21 של טופס 1040 שלך, בקטע שנקרא "הכנסה אחרת".
   להלן הוראות מס הכנסה בנושא מילוי הסעיף "הכנסה אחרת" ב-1040 שלך טופס. פרסים ופרסים מוזכרים בעמוד 82.
6. פרט את ההוצאות שלך
   אם אתה מתכנן לפרט את ההוצאות שלך כתחביב או כעסק קטן, עשה זאת כאן. זה לא תמיד נחשב רעיון טוב. שוחח עם יועץ המס שלך אם אפשרות זו הגיונית לנסיבות שלך.
7. תן לאיש מקצוע מס לבדוק את עבודתך
   כדי להיות בטוח שהכל נכון, בקש מאיש מקצוע מס שיבדוק את התיק שלך. מיסי הגרלה יכולים לסבך את החזר המס שלך, במיוחד אם זכית בפרס גדול. אתה רוצה להיות בטוח שלא עשית שום שגיאה שתגרום לך לשלם יותר מיסים ממה שאתה באמת חייב.
8. שלח את פרטי ההגרלות שלך עם המסים הרגילים שלך
   סיים למלא את שאר טופס 1040 שלך והגש כרגיל עם הדוח הרגיל שלך למס הכנסה.

הערכת מסים על זכיות בפרסים

אם אתם מחפשים כלל אצבע גס כדי להבין מה יהיו המסים על כל פרס נתון, לכו עם כשליש מערך הפרס. אז אם תזכה בפרס בשווי $9,000, אתה יכול לצפות שהמיסים שלך יעלו בכ-3,000 $.

ישנם גורמים רבים שמשפיעים על הסכום שתצטרך לשלם על הזכייה שלך בפרס, אז אל תקח את זה כחוק קשה ומהיר. אבל אם אתה רוצה להחליט אם כדאי להיכנס למתנה על סמך כמה תצטרך לשלם במסים, זה מועיל.

שימו לב שאתם משלמים מיסים ישירות ל-IRS, לא לנותני החסות בהגרלות. אחד מ סימני אזהרה של הונאות הגרלות היא בקשה לשלם מסים לפני שתקבל פרס.

האם ניתן לנכות הוצאות הגרלות?

אם אתה מוציא כסף על בולים, מעטפות, מנויים לאתרי הגרלות מקוונים וכן הלאה, אתה עשוי לתהות אם אתה יכול לנכות את ההוצאות האלה מהמיסים שלך.

התשובה היא חד משמעית אולי. חוק המס האמריקאי מאפשר לך לנכות את ההוצאות שאתה מוציא על תחביב מה- הכנסה שאתה מרוויח עם התחביב הזה. לכן, אם אתה מפרט את המסים שלך, ייתכן שתוכל לנכות הוצאות כמו דואר, גלויות ועלוני הגרלות מכל הזכייה שתקבל.

כדי לעשות זאת, עם זאת, אתה צריך לשמור תיעוד טוב מאוד. ראשית, הוצאות תחביב ניתנות לניכוי רק מההכנסה שהתחביב מייצר. אם יש לך זכיות בשווי 500$ אך הוצאות בשווי 600$, עדיין תוכל לנכות רק מהרווחים שלך בשווי 500$. אם יש לך "הכנסה אחרת" מלבד הזכיות שלך בהגרלות, עליך להקפיד להבחין בין המקורות השונים.

כמו כן, עליך לעקוב היטב אחר אופן השימוש בפריטים שאתה מנכה. לדוגמה, אם אתה קונה בולים בשווי 100 $, אתה חייב להיות מסוגל להראות שהוצאת את כל 100 הדולרים על כניסות להגרלות ואף לא על שטרות או מכתבים לדודה ברטה שלך.

שמירת החשבונות והקבלות שלך מכל ההוצאות שלך היא המפתח ליכולת להראות למס הכנסה שההוצאות שלך היו לגיטימיות.

אתה גם צריך להיות קפדני בדיווח רק על הוצאות המשמשות אך ורק לתחביב שלך. לדוגמה, מנוי לשירות הגרלות כנראה יהיה מופחת, אבל חשבונות חודשיים עבור האינטרנט שלך יהיו זכאים רק אם אתה משתמש באינטרנט רק להיכנס להגרלות. וזה יהיה מקרה שקשה להגיש.

הוצאות שאתה מנכה מתחביב ההגרלות שלך מדווחות כ"ניכויים מפורטים שונים" בתוספת א' והן כפופות למגבלה של 2%.

תחביב... או עסק קטן?

אם אתה מרוויח באופן קבוע עם הזכייה שלך בפרס, מס הכנסה עשוי לראות אותך כבעל עסק קטן ולא תחביב. אם אתה מבלה שמונה שעות ביום ליד המחשב שלך בהגרלה או מבלה את כל זמנך הפנוי מילוי גלויות לתחרויות דואר, סביר להניח שתצטרך להגיש כאילו יש לך עסק בבית. זה מאפשר לך לנכות יותר הוצאות, אבל זה עשוי לשאת באחריות נוספת.

איך אתה יכול לדעת אם אתה עוסק בתחביב או בעסק? ה למס הכנסה יש הנחיות כדי לעזור לך להבחין בהבדל, כולל,

• האם הזמן והמאמץ שהשקעת בפעילות מעידים שאתה מתכוון להפוך אותה לרווחית
• בין אם אתה משנה את אופן העבודה שלך כדי להפוך את התחביב שלך לרווחי יותר
• האם הרווחת ממשהו דומה בעבר
• האם הפעילות מרוויחה בשנים מסוימות, וכמה היא מרוויחה

מטאטאים רבים יכולים לענות על שאלות אלו בחיוב.

בקיצור, לנסיבות הספציפיות שלך יש השפעה עצומה על האם אתה יכול לנכות את הוצאות ההגרלות שלך. כדי לקבל את ההחלטות הנכונות לנסיבות שלך, התייעצו עם אתר מס הכנסה ויועץ מס מקצועי.