Klaar om wat bedrijfsbelastingplanning te doen? Het is nooit te vroeg om te beginnen.
De sleutel tot het minimaliseren van de bedrijfsbelastingen is nadenkenevenwicht. Dat wil zeggen: breng de belastingen in evenwicht met uw andere zakelijke doelstellingen en overweeg verschillende soorten belastingen, zodat u bespaart op uw totale belastingaanslag.
Sommige belastingplanners denken alleen aan de inkomstenbelasting voor bedrijven, maar er zijn ook andere belastingen die bedrijven betalen, zoals persoonlijke belastingen. Hier zijn enkele voorbeelden van belastingevenwicht.
Hoe u belastingen en persoonlijke en zakelijke kosten kunt minimaliseren
Voorbeeld 1: Belastingen en bedrijfstype
Joe's kleine eenmanszaak maakt dit jaar winst en zijn belastingplanner heeft hem voorgesteld een bedrijf op te richten. Als hij echter in dienst treedt, zal hij werknemer moeten worden.
Als werknemer is hij persoonlijk verantwoordelijk voor de helft van de VAIS-belastingen (Sociale Zekerheid en Medicare-kosten). Hij moet kijken naar alle belastingen die hij persoonlijk en via zijn bedrijf betaalt, om te zien wat voor hem het beste bedrijfstype zou kunnen zijn.
Voorbeeld 2: Een bedrijf verhuizen
Joe wil zijn bedrijf naar Florida verhuizen om te profiteren van wat volgens hem lagere belastingen zijn. Hij weet dat Florida geen inkomstenbelasting kent, wat hij als een grote belastingbesparing beschouwt.
Maar sommige kosten zijn hoger in Florida. Joe bespaart misschien op zijn inkomstenbelasting, maar hij zal in Florida meer betalen voor bedrijfsvoertuigen vanwege de hogere verzekeringskosten. Joe moet mogelijk ook meer betalen voor een bedrijfslicentie en voor andere licenties en vergunningen.
Voorbeeld 3: Timing van inkomsten en uitgaven aan het einde van het jaar
Joe en zijn belastingadviseur overwegen een deel van zijn bedrijfsinkomsten naar volgend jaar te verplaatsen, maar hij moet eerst de zijne overwegen boekhoudsysteem (contant versus op transactiebasis) en de mogelijkheid van hogere of lagere belastingen volgend jaar voordat hij dat doet beslissing.
Een checklist van bedrijfsbelastingen en -kosten
Om u te helpen bij uw zakelijke belastingplanning en bij het overwegen van andere zakelijke kosten, vindt u hier een checklist met belastingen waarmee u rekening moet houden:
- Bedrijfsinkomstenbelastingen, afhankelijk van de rechtsvorm van uw bedrijf.
- Staats- en lokale inkomstenbelastingen, afhankelijk van uw bedrijfslocatie.
- Bedrijfslicenties en vergunningen, afhankelijk van uw bedrijfslocatie en bedrijfstype.
- Arbeidsbelastingen. Hoewel de meeste arbeidsbelastingen federaal zijn, kunnen staten verschillende loonbelastingkosten hanteren.
- De belastingen op zelfstandigen kunnen hoger of lager zijn, afhankelijk van uw totale bedrijfsinkomsten.
Houd toezicht op wijzigingen in de belastingwetgeving
De nieuwste belastingwet verandert van de Wet op belastingverlagingen en banen uit 2018 zal uw bedrijfsplanning beïnvloeden.
De nieuwe wet omvat een lager vast tarief voor de vennootschapsbelasting en lagere tarieven voor particulieren. Maar deze lagere tarieven worden gecompenseerd door hogere standaardaftrekken en de afschaffing van de persoonlijke vrijstelling.
Dit is een poging tot vereenvoudiging, maar het elimineert of vermindert de effecten van belastingschilden, zoals hypotheekrente. Andere zakelijke en persoonlijke belastingaftrekposten zijn verminderd of geëlimineerd.
Een mogelijk voordeel voor kleine bedrijven die geen bedrijven zijn, kan een belastingverlaging van 20% zijn op het netto-inkomen van bedrijven, naast de gebruikelijke bedrijfsaftrekposten. Controleer of deze mogelijke aftrek ten goede komt aan uw kleine onderneming.
Lees meer over de wijzigingen in het Trump Tax Plan en hoe deze van invloed kunnen zijn op eventuele belastingschilden die u overweegt.
Een organisatie is een instrument voor belastingbesparing
Een goed georganiseerde belastingadministratie voor bedrijven is belangrijk om de belastingen te minimaliseren. Als u een overzicht heeft van alle zakelijke uitgaven (inclusief kleine posten zoals kleine contanten), kunt u deze toevoegen aan uw bedrijfsbelastingformulier en uw winst voor het jaar verlagen.
Het hebben van goede gegevens is van het grootste belang bij het boeken van reis-, maaltijden- en entertainmentkosten. Zonder goede gegevens loopt u het risico dat de inhoudingen worden geweigerd als uw bedrijf wordt gecontroleerd.
De informatie in dit artikel is geen fiscaal of juridisch advies en kan dergelijk advies niet vervangen. Staats- en federale wetten veranderen regelmatig, en de informatie in dit artikel weerspiegelt mogelijk niet de wetten van uw eigen staat of de meest recente wetswijzigingen. Voor actueel fiscaal of juridisch advies kunt u terecht bij een accountant of advocaat.
