W dniu 25 marca 2020 roku Urząd Skarbowy ogłosił nową inicjatywę People First aby pomóc podatnikom, którzy mają trudności z płaceniem rachunków podatkowych. IRS zawiesił umowy ratalne i płatności w ramach oferty kompromisowej (OIC) do 15 lipca 2020 r.
Zawieszone płatności są teraz należne
Jeśli nie dokonałeś płatności lub pominąłeś płatności między 25 marca 2020 r. a 15 lipca 2020 r., musisz teraz wznowić te płatności. IRS mówi, że podatnicy muszą ponownie zacząć dokonywać płatności, aby uniknąć kar i możliwego niewypłacalności.
Zobacz zawiadomienie IRS aby uzyskać więcej informacji na temat wznowienia płatności za umowy ratalne, oferty kompromisowe i prywatną windykację.
Jeśli nadal znajdujesz się w trudnej sytuacji lub masz pytania dotyczące płatności, IRS twierdzi, że nadal będzie oferować pomoc podatnikom, którzy jej potrzebują. Możesz uzyskać pomoc od Obsługa klienta ZUS (duże opóźnienia) i możesz odwołać się do IRS "Płacenie podatków" Strona internetowa.
Jak uzyskać pomoc w płaceniu podatków
Masz rachunek podatkowy, który patrzy ci prosto w twarz i nie wiesz, co robić. Po uspokojeniu się i zebraniu myśli przedyskutuj możliwości ze swoim doradcą podatkowym. Możesz poprosić o przedłużenie zeznania podatkowego.
Ale złożenie wniosku o przedłużenie podatku nie pomoże, ponieważ nadal musisz zapłacić większość podatku w pierwotnym terminie płatności, nawet jeśli składasz wniosek o przedłużenie.
Twój rachunek podatkowy może obejmować podatek dochodowy i podatek od samozatrudnienia, które są należne w oparciu o zysk Twojej firmy. Może to również obejmować podatki od wynagrodzeń, które Twoja firma zebrała i których nie możesz zapłacić.
Większość firm płaci podatek dochodowy na podstawie zeznania podatkowego właściciela — formularza 1040 — z wyjątkiem korporacji. Twój zysk lub strata biznesowa jest obliczana i zgłaszana w formularzu opartym na rodzaju Twojej działalności, a następnie dodawana do innych dochodów podczas obliczania całkowitego dochodu i zobowiązania podatkowego.
Opcja Planu Spłat Ratalnych
Możesz złożyć wniosek online o plan płatności IRS. jeśli jesteś winien 50 000 USD lub mniej, możesz złożyć wniosek online o plan płatności.
Dla klientów indywidualnych. Oto, jak działa plan płatności ratalnej dla osób fizycznych, w tym jednoosobowych właścicieli lub niezależnych wykonawców.
Możesz użyć długoterminowa umowa ratalna jeśli jesteś winien 50 000 USD lub mniej z tytułu podatków, kar i odsetek, a złożyłeś zeznanie podatkowe.
Możesz użyć krótkoterminowy plan płatności jeśli jesteś winien mniej niż 100 000 USD podatków, kar i odsetek. Jeśli korzystasz z tego planu, musisz zapłacić w ciągu 120 dni.
Możesz kwalifikować się do złożenia wniosku online, jeśli spełniasz powyższe wymagania. Aby złożyć wniosek online, musisz to zrobić założyć konto w Urzędzie Skarbowym.
Dla firm. Twoja firma (z wyłączeniem jednoosobowych właścicieli lub niezależnych wykonawców) może złożyć wniosek online na długi okres plan ratalny, jeśli złożyłeś wszystkie wymagane deklaracje podatkowe i jesteś winien 25 000 USD lub mniej z tytułu podatków, kar i odsetki.
Jeśli nie kwalifikujesz się do złożenia wniosku o plan ratalny online, możesz użyć Formularz 9465 Żądanie umowy ratalnej.
Może być konieczne uiszczenie opłaty instalacyjnej, w zależności od rodzaju planu i szybkości płatności.
Kary i odsetki mogą być kontynuowane od niespłaconych zaległych kwot.
Oferta w Wariancie Kompromisowym
Opcja IRS Offer in Compromise (OIC) umożliwia podatnikom (w tym małym firmom) uregulowanie długu podatkowego poniżej pełnej kwoty, którą są winni.
Aby zakwalifikować podatników, IRS analizuje zdolność do płacenia, dochody, wydatki i posiadane aktywa. Możesz również kwalifikować się do zaświadczenia o niskich dochodach.
Zanim złożysz wniosek o OIC, upewnij się, że złożyłeś wszystkie swoje zeznania podatkowe i że dokonałeś szacunkowych płatności podatkowych. Jeśli masz pracowników, musisz również złożyć wszystkie federalne zaliczki na podatek od wynagrodzeń.
Nie możesz złożyć wniosku, jeśli jesteś w trakcie postępowania upadłościowego. Możesz skorzystać z urzędu skarbowego Oferta w Kompromis Kwalifikacyjny który przeprowadzi Cię krok po kroku przez kwestionariusz.
Istnieją inne kwalifikacje i ograniczenia programu OIC i możesz porozmawiać z prawnikiem o tym procesie. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz to Broszura formularza 656 IRS albo Oferta na stronie często zadawanych pytań dotyczących kompromisów.
Pożycz pieniądze ze swojego banku
Możesz poprosić swój bank o dodatkowe kapitał obrotowy (w zasadzie linia kredytowa) na pokrycie tego rachunku podatkowego. Będzie Cię to kosztować, ale unikniesz kar i odsetek od niezapłaconych podatków.
Podczas sytuacji kryzysowej związanej z koronawirusem Small Business Administration (SBA) ma nowe programy pomagające małym i średnim firmom w uzyskaniu pożyczek wspieranych przez SBA.Dowiedz się więcej o uzyskanie pożyczki z tytułu klęski żywiołowej związanej z koronawirusem.
Plany ratalne IRS naliczają odsetki i kary, więc będziesz chciał porównać stawki na planie ratalnym ze stawką, którą możesz uzyskać za pożyczkę.
Pożycz pieniądze od siebie
Uważaj tutaj. Jeśli masz jakąś wartość pieniężną w polisie na całe życie lub potencjalnie innych planach pracowniczych lub ubezpieczeniowych, możesz z tego skorzystać. Jeśli masz pieniądze na IRA i masz więcej niż 59 1/2, lub jesteś gotów przyjąć karę, możesz ją spieniężyć.
Możesz pożyczyć pieniądze swojej firmie lub zainwestować w swoją firmę. Decyzja o tym, czy fundusze są pożyczką, czy inwestycją, zależy od konkretnych okoliczności. Pamiętaj o stawkach różnych planów i uwzględnij wszelkie kary, gdy szukasz opcji.
Pożycz od znajomego lub członka rodziny
To nie jest najlepsza sytuacja, bo mogą być doczepione „sznurki”. Alternatywy obejmują poproszenie kogoś o podpisanie pożyczki dla Twojej firmy. Niektóre inne względy dotyczące pożyczania od rodziny mogą być wynikiem kredytowym członka rodziny.
Podobną alternatywą może być pożyczka peer-to-peer. Pożyczki peer-to-peer umożliwiają pożyczanie z internetowych platform pożyczkowych z finansowaniem od wielu inwestorów.
Niektóre z tych internetowych platform pożyczkowych mają nawet warunki strukturyzowania inwestycji od przyjaciół i rodziny, co może pomóc w niektórych pojawiających się konfliktach.
Użyj kart kredytowych
Czasami pomocne jest również korzystanie z kart kredytowych w celu sfinansowania różnego rodzaju potrzeb finansowych firmy. Karty kredytowe oferują odnawialną linię kredytową, która zapewnia otwartą linię kredytową podobną do bardziej złożonej linii abonamentowej, którą możesz uzyskać dla swojej firmy za pośrednictwem banku.
Dokonywanie szacunkowych płatności
Jeśli wygląda na to, że co roku będziesz mieć duży rachunek podatkowy, będziesz musiał zacząć planować spłatę go przy użyciu szacunkowych płatności, aby uniknąć grzywien i kar za niedopłatę w przyszłym roku. Zaczynając od teraz, wykonaj ogólne obliczenie podatku od działalności gospodarczej na bieżący rok i zacznij dokonywać szacunkowych płatności podatkowych.
Szacunkowe płatności na dany rok są zazwyczaj należne 15 kwietnia, 15 czerwca, 15 września i 15 stycznia następnego roku. Włącz ten roczny harmonogram do planowania biznesowego, aby uniknąć problemów.
Jeśli jesteś w Teksasie lub innym obszarze, w którym FEMA wydała a oświadczenie o stanie klęski żywiołowej z powodu burz zimowych w 2021 r. IRS wydłużył terminy składania wniosków i płatności szacunkowych podatków. Zamiast 15 kwietnia masz teraz czas do 15 czerwca 2021 r., aby zapłacić szacunkowe podatki za pierwszy kwartał.
Pamiętaj, aby uwzględnić obliczenia dotyczące podatku od samozatrudnienia w swoich szacunkach. Podatki od samozatrudnienia (Ubezpieczenia Społeczne/Medicare) są obliczane na podstawie zysków Twojej firmy lub Twojego udziału w tych dochodach, jeśli jesteś w spółce osobowej lub LLC.
