Sezon podatkowy 2021 na składanie zeznań podatkowych za 2020 rok będzie różnił się od poprzednich sezonów podatkowych, głównie ze względu na ograniczenia dotyczące osobistych spotkań z doradcami podatkowymi i inne kwestie związane z COVID-19. Na przykład wizyta w urzędzie skarbowym (IRS) będzie oznaczać umówienie się na spotkanie i przestrzeganie wytycznych dotyczących bezpieczeństwa związanych z COVID-19.
Oto kilka wskazówek, jeśli zastanawiasz się, kiedy jest najlepszy czas na złożenie zeznania podatkowego za 2020 rok.
Zmiany w terminach składania zeznań podatkowych w 2021 r
W odpowiedzi na trwającą pandemię IRS ogłosił, że zwyczajowy termin składania zeznań podatkowych przypadający na 15 kwietnia zostaje przedłużony do 17 maja 2021 r. Dotyczy to wyłącznie zeznań podatkowych osób fizycznych, nie zaś zeznań korporacyjnych. Płatności również nie będą należne do tego dnia, z wyjątkiem szacunkowych kwartalnych płatności podatkowych, które nadal należy uregulować do 15 kwietnia. W przeciwnym razie kary i odsetki zaczną obowiązywać w przypadku zaległych podatków należnych dopiero po 17 maja.
Ofiary nawałnicy zimowej, która miała miejsce w lutym 2021 r., mają także dodatkowy czas na złożenie zeznań podatkowych od osób fizycznych i prawnych oraz dokonanie płatności podatkowych – do 15 czerwca 2021 r. Opóźnienie to obejmuje cały stan Teksas i inne uznane za obszary klęski przed burzą, w tym w Oklahomie i Luizjanie. Zeznania podatkowe i płatności należne od 11 lutego i podlegające opóźnieniu obejmują podatki od wynagrodzeń i akcyzę.
Złóż plik tak wcześnie, jak to możliwe
Złożenie wniosku wcześniej jest prawie zawsze najlepsze, a złożenie wniosku drogą elektroniczną jest szybsze i bezpieczniejsze niż składanie zeznania w formie papierowej.
Kradzieży tożsamości można także uniknąć, składając wniosek wcześniej. Gail Rosen, CPA z siedzibą w New Jersey, powiedziała: „IRS zezwoli co roku tylko na jedno zeznanie podatkowe na każdy numer ubezpieczenia społecznego. Dlatego najlepszą ochroną przed kradzieżą tożsamości jest wcześniejsze złożenie zeznania podatkowego”.
Złóż wniosek elektronicznie i skorzystaj z wpłaty bezpośredniej
Przesyłanie zwrotów pocztą może skutkować opóźnieniami w składaniu wniosków i uzyskiwaniu zwrotów pieniędzy. Jeśli jednak złożysz zeznanie drogą elektroniczną, IRS szybciej otrzyma Twoje zeznanie podatkowe i będziesz mógł sprawdzić jego status o zwrocie i zwrocie pieniędzy online szybciej, a jeśli złożysz wniosek e-mailem, zazwyczaj możesz sprawdzić swój status w ciągu 24 dni godziny. Jeśli złożysz zeznanie papierowe, sprawdzenie statusu zwrotu może zająć cztery tygodnie.
Jest wyjątek: zwrot pieniędzy zostanie dokonany najwcześniej w pierwszym tygodniu marca, jeśli ubiegasz się o ulgę podatkową od dochodu wypracowanego lub dodatkową ulgę podatkową na dziecko.
Składanie i płacenie podatku dochodowego
Możesz złożyć zeznanie podatkowe bez płacenia należnych podatków, ale pamiętaj, aby dokonać płatności w terminie, aby uniknąć odsetek i kar. Opcje składania obejmują oprogramowanie komercyjne lub narzędzia do sporządzania zeznań podatkowych autoryzowani dostawcy plików elektronicznych.
Inną metodą składania jest Bezpłatny plik IRS, które jest dostępne za pośrednictwem partnerów agencji zajmujących się oprogramowaniem do przygotowywania i składania zeznań podatkowych i ma dwie opcje:
- Dochód 72 000 USD i mniej: skorzystaj z witryny partnerskiej, w której znajdziesz wskazówki dotyczące przygotowania, w tym składania zeznań podatkowych (bezpłatnie w przypadku niektórych ofert).
- Dochód powyżej 72 000 USD: Użyj formularzy do wypełnienia, jeśli wiesz, jak przygotować formularze papierowe, bez konieczności składania zeznania podatkowego.
Jeśli martwisz się o bezpieczeństwo składania wniosków drogą elektroniczną, IRS twierdzi, że Free File korzysta z najnowszej technologii szyfrowania i możesz sprawdzić swoje stan zwrotu 24 godziny po złożeniu wniosku w ten sposób.
Podatek dochodowy możesz opłacić na kilka sposobów:
- Podczas składania wniosku korzystaj z elektronicznego transferu środków (EFT).
- Bezpośrednia płatność za pośrednictwem konta bankowego
- Użyj karty debetowej lub karty kredytowej
- Czekiem lub przekazem pieniężnym
- Gotówka
Firmy mogą również korzystać z tzw Elektroniczny federalny system płatności podatków (EFTPS) do płacenia podatków. IRS oferuje wytyczne w tym i innych kwestiach metody płatności podatku.
Informacje o sezonie podatkowym 2021
Sezon podatkowy 2021, w którym można składać zeznania podatkowe za 2020 rok, rozpoczął się 12 lutego 2021 roku. To właśnie wtedy IRS zaczął przyjmować elektroniczne i papierowe zeznania podatkowe.
Chociaż sezon składania zeznań podatkowych w 2020 r. rozpoczął się dopiero 12 lutego 2021 r., IRS otworzył się Bezpłatny plik dostępna od 15 stycznia dla podatników zarabiających 72 000 dolarów lub mniej. Wypełnione zeznania podatkowe były przetrzymywane do czasu ich złożenia w formie elektronicznej po 12 lutego.
Zacznij teraz, aby zebrać informacje
Zanim złożysz zeznanie podatkowe za 2020 rok, rozpocznij przygotowania od zebrania informacji i dokumentów pochodzących z różnych źródeł. Im szybciej otrzymasz tę informację, tym szybciej będziesz mógł złożyć zeznanie za 2020 rok.
Rozpocznij od przejrzenia zeznania podatkowego za 2019 rok, odnotowania źródeł płatności i odliczeń oraz sporządzenia listy kontrolnej na rok 2020. Jeśli otrzymujesz płatności od kogoś nowego lub masz nowe potrącenia, zanotuj to również.
Dokumentowanie dochodów
Dokumenty podatkowe możesz otrzymać w styczniu. Niektóre z najczęstszych to:
- Formularz W-2 od pracodawcy
- Formularz 1099-NEC od każdej osoby, która zapłaciła Ci co najmniej 600 USD za pracę wykonaną jako osoba niebędąca pracownikiem (jest to nowy formularz począwszy od 2020 r., który zastępuje formularz 1099-MISC w przypadku płatności na rzecz osób prowadzących działalność na własny rachunek, freelancerów i inni.)
- Formularz 1099-MISC dla różnych płatności, takich jak czynsze lub tantiemy
- Inny 1099 formularzy na pozostałe dochody, w tym dywidendy i odsetki
Nie zapomnij zebrać dokumentów dotyczących transakcji z udziałem bitcoinów i innych wirtualnych walut. Transakcje te podlegają opodatkowaniu tak samo jak transakcje dotyczące każdej innej nieruchomości.
Jeśli uważasz, że w 2020 r. uzyskałeś od kogoś dochód, ale do końca stycznia nie otrzymałeś prawidłowego formularza podatkowego, skontaktuj się z płatnikiem. Bez tego nie będziesz w stanie zweryfikować dochodów, a złożenie zeznania opóźni się.
Płatności z tytułu wpływu ekonomicznego
Płatności z tytułu wpływu ekonomicznego, które otrzymałeś w 2020 r., nie podlegają opodatkowaniu, dlatego nie powinieneś uwzględniać tych płatności w swoim zeznaniu podatkowym. Po otrzymaniu tej płatności powinieneś otrzymać powiadomienie 1444 pocztą. Możesz się z nim zapoznać i ubiegać się o zwrot rabatu na odzyskanie, jeśli uważasz, że kwota płatności jest nieprawidłowa.
Zasiłki dla bezrobotnych
Zasiłek dla bezrobotnych zwykle podlega opodatkowaniu. Aby uniknąć kar, musiałbyś potrącić podatek od tych płatności lub dokonać szacunkowej płatności podatku w ciągu roku. Jednak amerykańska ustawa o planie ratunkowym (ARPA), uchwalona w marcu 2021 r., przewiduje specjalne zwolnienie na rok podatkowy 2020. Pierwsze 10 200 dolarów zasiłku dla bezrobotnych jest zwolnione z podatku dla podatników, których zmodyfikowany skorygowany dochód brutto wynosi mniej niż 150 000 dolarów tylko w tym roku.
Do nie złożyć korektę zeznania podatkowego, jeśli złożyłeś zeznanie za rok 2020 przed uchwaleniem ARPA, więc zgłosiłeś zasiłek dla bezrobotnych jako dochód. IRS wskazuje, że przeliczy wszystkie zeznania zawierające zasiłki dla bezrobotnych i dokona wszelkich wynikających z tego zwrotów wiosną i latem 2021 r.
Twój stan może, ale nie musi, dostosować się do tej zasady. Niektórzy zawsze zwalniają zasiłek dla bezrobotnych z opodatkowania, niezależnie od pandemii. Inni zasygnalizowali, że zastosują się do orzeczenia ARPA. Mimo to inni będą nadal opodatkowywać zasiłki dla bezrobotnych tak jak dotychczas. Najlepszym rozwiązaniem byłoby sprawdź w swoim stanie być pewnym.
Zasiłki chorobowe lub urlopy rodzinne
Płatności z tytułu zwolnień lekarskich lub urlopów rodzinnych związanych z Covid-19 od pracodawcy stanowią dochód podlegający opodatkowaniu i płatności te zostaną uwzględnione w formularzu W-2.
Odroczenie potrącania składek na ubezpieczenie społeczne
Tę zmianę zobaczysz w formularzu W-2 2020, jeśli zdecydowałeś się na odroczenie potrącenia podatku na ubezpieczenie społeczne od 1 września do 31 grudnia 2020 r. Będziesz musiał uzgodnić ze swoim pracodawcą spłatę odroczonych kwot poprzez zwiększenie potrącenia u źródła po 1 stycznia 2021 r.
Przeczytaj ten artykuł aby uzyskać więcej informacji na temat zmian w prawie związanych z Covid-19, które mogą mieć wpływ na zeznania podatkowe za 2020 rok dla osób fizycznych i firm.
Jak uzyskać pomoc od urzędu skarbowego
- Użyj Przewodnik po usługach IRS aby znaleźć specjalistę podatkowego i inne informacje.
- Sprawdź IRS Interaktywny Asystent Podatkowy (ITA) w przypadku typowych pytań podatkowych.
