Jeśli mieszkasz w Stanach Zjednoczonych, musisz płacić podatki od nagród z loterii. Każdego roku IRS będzie oczekiwać, że zadeklarujesz swoje podatki od loterii, gdy oddasz resztę swoich podatków. Ale które nagrody są opodatkowane i jak je deklarujesz? Dowiedz się tutaj.
Jak działają podatki z loterii w Stanach Zjednoczonych
Istnieje wiele mitów na temat tego, kiedy i jak płacić podatki od loterii oraz jakie nagrody podlegają opodatkowaniu.
Prawda jest taka, że każda nagroda w loterii podlega opodatkowaniu. Niezależnie od tego, czy wygrasz 10 000 $ w gotówce, wielkie wakacje, czy prostą czapkę z daszkiem, jesteś prawnie zobowiązany do zadeklarowania nagrody w podatkach.
Nagrody są opodatkowane jak każda inna forma dochodu. To, czy zarobisz 50 000 USD pracując dla pracodawcy, czy wygrasz pojazd o wartości 50 000 USD, nie ma znaczenia dla IRS. Wymieniasz godziwa wartość rynkowa nagród na formularzu podatkowym 1040 jako „Inny dochód”.
Oczywiście znacznie łatwiej jest płacić podatki gotówką niż od nagród rzeczowych. Kasy
Nie jest też dobrym pomysłem pomijanie nagród w podatku dochodowym. Firmy zazwyczaj zgłaszają przyznawane nagrody jako wydatki na podatki. Jeśli urząd skarbowy zauważy, że coś wygrałeś i nie zgłosiłeś tego, może to wszcząć dochodzenie.
Aby upewnić się, że nie popełnisz kosztownego błędu, oto kilka prostych kroków, które należy wykonać, aby śledzić i zgłaszać wygrane nagrody.
Jak płacić podatki od loterii
Oto ogólne kroki, które należy wykonać, aby zapłacić podatki od loterii.
-
Rejestruj swoje wygrane i wydatki
Dobre prowadzenie dokumentacji znacznie ułatwi płacenie podatków od wygranych w loteriach. Prowadź księgę lub arkusz kalkulacyjny, w którym zapisujesz informacje o swoich nagrodach, w tym imię i nazwisko oraz sponsora o każdym wygranym konkursie, spodziewaną datę otrzymania nagrody, datę faktycznego otrzymania nagrody — plus ten ARV i FMV, jeśli uważasz, że szacowana wartość nagrody jest błędna. -
Zbierz 1099 formularzy od sponsorów
Jeśli miałeś jakieś wygrane o wartości nagrody przekraczającej 600 $, otrzymasz 1099-MISC formularz od sponsora na koniec roku. Wielu sponsorów wyśle również 1099-MISCs na mniejsze nagrody. Musisz dołączyć informacje z tych formularzy do swoich podatków, a ich kopie warto zachować do celów archiwalnych. Zgodnie z prawem sponsorzy muszą wysłać te formularze do 31 stycznia. Jeśli nie otrzymasz formularza 1099, musisz zgłosić wartość nagrody. -
Sprawdź uczciwą wartość rynkową swoich wygranych
Pamiętaj, że płacisz podatki od loterii od godziwej wartości rynkowej (FMV), a nie od ARV sponsora. Jeśli śledziłeś FMV wszystkich swoich wygranych, użyj tej kwoty w podatkach. Musisz uzasadnij, dlaczego twoja wartość jest inna od tego na dowolnych 1099, które otrzymałeś od sponsorów loterii. -
Zsumuj wartość swoich wygranych
Jest wspólny mit o loterii oznacza to, że musisz zgłosić tylko nagrody o wartości 600 USD lub więcej. To nieprawda – wszystkie nagrody, duże i małe, muszą być zgłaszane jako podatki w USA. Musisz więc zsumować wartość wszystkich wygranych z loterii w ciągu roku. Jest to wartość, którą wpiszesz w formularzu podatkowym. -
Wprowadź łączną kwotę nagrody w sekcji „Inne dochody”
Gdy uzyskasz całkowitą sumę FMV wszystkich wygranych w loterii, wprowadź wartość w wierszu 21 formularza 1040, w sekcji zatytułowanej „Inny dochód”.
Oto instrukcje IRS dotyczące wypełnienie sekcji „Inne dochody” Twojego 1040 Formularz. Nagrody i wyróżnienia wymienione są na stronie 82. -
Wyszczególnij swoje wydatki
Jeśli planujesz wyszczególnić swoje wydatki jako hobby lub jako mały biznes, zrób to tutaj. Nie zawsze jest to uważane za dobry pomysł. Porozmawiaj ze swoim doradcą podatkowym, czy ta opcja ma sens w Twojej sytuacji. -
Pozwól doradcy podatkowemu sprawdzić Twoją pracę
Aby mieć pewność, że wszystko jest w porządku, poproś doradcę podatkowego o sprawdzenie Twojego zgłoszenia. Podatki od loterii mogą skomplikować rozliczenie podatkowe, zwłaszcza jeśli wygrałeś dużą nagrodę. Chcesz mieć pewność, że nie popełniłeś żadnych błędów, które spowodują, że zapłacisz więcej podatków, niż naprawdę jesteś winien. -
Prześlij informacje o loteriach z regularnymi podatkami
Dokończ wypełnianie pozostałej części formularza 1040 i prześlij jak zwykle wraz ze swoim zwykłym zeznaniem podatkowym.
Pamiętaj, że przepisy podatkowe często się zmieniają i jest to przegląd, a nie praktyczna porada. Koniecznie zajrzyj na stronę IRS lub do doradcy podatkowego, aby uzyskać najbardziej aktualne informacje.
Szacowanie podatków od wygranych nagród
Jeśli szukasz przybliżonej zasady, aby ustalić, jakie będą podatki od danej nagrody, wybierz około jednej trzeciej wartości nagrody. Więc jeśli wygrasz nagrodę o wartości 9000 USD, możesz oczekiwać, że Twoje podatki wzrosną o około 3000 USD.
Istnieje wiele czynników, które wpływają na to, ile będziesz musiał zapłacić za swoje wygrane, więc nie traktuj tego jako twardej i szybkiej zasady. Ale jeśli chcesz zdecydować, czy warto wziąć udział w konkursie na podstawie tego, ile będziesz musiał zapłacić podatków, jest to pomocne.
Pamiętaj, że płacisz podatki bezpośrednio IRS, a nie sponsorom loterii. Jeden z znaki ostrzegawcze o oszustwach związanych z loterią to prośba o zapłacenie podatków przed otrzymaniem nagrody.
Czy koszty loterii podlegają odliczeniu?
Jeśli wydajesz pieniądze na znaczki, koperty, subskrypcje witryn internetowych z loteriami itd., możesz się zastanawiać, czy możesz odliczyć te wydatki od podatków.
Odpowiedź jest jednoznaczna Może. Amerykańskie prawo podatkowe pozwala na odliczenie wydatków poniesionych na hobby od dochód, który zarabiasz dzięki temu hobby. Tak więc, jeśli wyszczególniasz swoje podatki, możesz odliczyć wydatki, takie jak opłaty pocztowe, pocztówki i biuletyny o loteriach, od wszelkich otrzymanych wygranych.
Aby to zrobić, musisz jednak prowadzić bardzo dobre zapisy. Po pierwsze, wydatki związane z hobby można odliczyć tylko od dochodu, który generuje hobby. Jeśli masz wygrane o wartości 500 USD, ale wydatki o wartości 600 USD, nadal możesz odliczyć tylko od swoich zarobków o wartości 500 USD. Jeśli masz „inny dochód” oprócz wygranych w loteriach, musisz uważać, aby rozróżnić różne źródła.
Musisz także dobrze śledzić, w jaki sposób korzystasz z odliczanych przedmiotów. Na przykład, jeśli kupisz znaczki o wartości 100 dolarów, musisz być w stanie wykazać, że wydałeś wszystkie 100 dolarów na wpisy do loterii, a żadnych na rachunki lub listy do cioci Berty.
Przechowywanie rachunków i paragonów ze wszystkich wydatków jest kluczem do wykazania IRS, że wydatki były uzasadnione.
Musisz także skrupulatnie zgłaszać tylko wydatki, które są wykorzystywane wyłącznie do Twojego hobby. Na przykład subskrypcja usługi loterii prawdopodobnie podlegałaby odliczeniu, ale miesięczne rachunki za Internet będą kwalifikować się tylko wtedy, gdy korzystasz z Internetu tylko aby wziąć udział w loterii. A to byłaby trudna sprawa.
Wydatki, które odejmujesz od swojego hobby w loteriach, są zgłaszane jako „różne odliczenia szczegółowe” w harmonogramie A i podlegają limicie 2%.
Hobby... czy mały biznes?
Jeśli regularnie zarabiasz na wygranych, IRS może uznać, że masz małą firmę, a nie hobby. Jeśli spędzasz osiem godzin dziennie przy komputerze, biorąc udział w loteriach lub spędzasz cały swój wolny czas wypełniając pocztówki na konkursy pocztowe, prawdopodobnie będziesz musiał złożyć wniosek tak, jakbyś miał domową firmę. Pozwala to odliczyć więcej wydatków, ale może wiązać się z dodatkowymi obowiązkami.
Jak rozpoznać, czy zajmujesz się hobby czy biznesem? ten IRS ma wytyczne aby pomóc Ci odróżnić, w tym,
- Czy czas i wysiłek, który wkładasz w działalność wskazują, że zamierzasz uczynić ją opłacalną?
- Czy zmienisz sposób pracy, aby Twoje hobby było bardziej opłacalne
- Czy zarobiłeś w przeszłości robiąc coś podobnego
- Czy działalność przynosi zysk w ciągu kilku lat i jaki zysk przynosi
Wielu zamiataczy może odpowiedzieć twierdząco na te pytania.
Krótko mówiąc, twoje własne szczególne okoliczności mają ogromny wpływ na to, czy możesz odliczyć swoje wydatki na loterię. Aby podjąć właściwe decyzje w Twojej sytuacji, skonsultuj się z: Strona IRS oraz profesjonalny doradca podatkowy.
