Aveți nevoie de asigurare de răspundere fiduciară?

Fiduciarii planurilor de beneficii pentru angajați – inclusiv pentru întreprinderile mici – sunt potențial supuși unor procese care susțin că au administrat sau administrat necorespunzător acele planuri.Astfel de cereri pot fi depuse de participanții nemulțumiți la plan sau de beneficiarii acestora. Recunoscând acest lucru, angajatorii se pot proteja pe ei înșiși și pe alți fiduciari ai planului prin achiziționarea unei asigurări de răspundere fiduciară.

Obligații conform ERISA

Fiduciatorii planului de beneficii sunt guvernați de o lege federală numită Legea privind securitatea veniturilor din pensionare a angajaților (ERISA). Promulgata în 1974, ERISA stabilește standarde minime pentru planurile de pensie și sănătate oferite de angajatorii privați.Legea îi ține pe fiduciari la un standard foarte înalt, făcându-i personal răspunzători pentru acțiunile lor. Aceasta înseamnă că bunurile lor personale pot fi folosite pentru a plăti despăgubiri acordate reclamanților.

ERISA se aplică oricărui plan care îndeplinește definiția legală a unui plan de beneficii pentru angajați. Acest termen include planurile de bunăstare a angajaților, cum ar fi planurile medicale, stomatologice și pentru persoanele cu handicap și conturile de cheltuieli flexibile (FSA). Include, de asemenea, planuri de pensionare, cum ar fi 401(k), planuri de pensie și de cumpărare de acțiuni. ERISA nu se aplică planurilor de sănătate de grup stabilite de biserici sau entități guvernamentale sau planurilor impuse de lege, cum ar fi planurile de compensare a lucrătorilor și de șomaj.

Cine este un fiduciar?

ERISA definește în detaliu cuvântul „fiduciar”. În esență, un fiduciar este orice persoană care are autoritate discreționară (de luare a deciziilor) asupra managementului, administrării sau activelor acestuia. De obicei, toate următoarele roluri se califică drept fiduciari: sponsorul planului (angajatorul), planul administrator, administratorul planului, directorii și ofițerii firmei și investiția internă a firmei comitet.

Dacă munca unei persoane implică lucrul cu beneficii ale angajaților, asta nu o face neapărat un fiduciar. De asemenea, angajații care îndeplinesc funcții administrative de rutină nu sunt fiduciari. Exemple de aceste tipuri de posturi sunt lucrătorii care păstrează evidențele de angajare, calculează beneficiile sau determină eligibilitatea pentru beneficii pe baza regulilor existente.

De asemenea, un angajator nu acționează neapărat ca un fiduciar atunci când ia decizii legate de beneficii. De exemplu, un angajator nu este considerat un fiduciar atunci când decide dacă să ofere sau nu un plan, ce beneficii să includă sau dacă să schimbe sau să rezilieze un plan. Acestea sunt decizii de afaceri; nu fiduciar. Cu toate acestea, un angajator poate deveni un fiduciar atunci când implementează aceste decizii în numele unui plan.

Exemple de acoperire a reclamațiilor

Obținerea unei asigurări de răspundere fiduciară pentru cei din afacerea dvs. care au nevoie de ea poate fi o mișcare financiară înțeleaptă. Iată câteva exemple de posibile tipuri de daune costisitoare și consumatoare de timp care sunt acoperite de asigurarea de răspundere fiduciară:

• O afacere angajează un manager de investiții terță parte pentru a lua decizii de investiții în numele planului 401(k) al companiei. Managerul investește fondurile într-o schemă Ponzi și banii se pierd. Participanții la plan dau în judecată angajatorul pentru angajarea unui manager necinstit și pentru că nu îl monitorizează.
• O companie oferă un plan de beneficii și stochează în sistemul său informatic datele sensibile ale angajaților, cum ar fi numerele de securitate socială. Sistemul este piratat, iar angajații dau în judecată afacerea pentru încălcarea obligațiilor sale fiduciare.
• Un angajator oferă beneficii de asigurări de sănătate lucrătorilor printr-o companie de asigurări. Un angajat depune documente pentru a-și adăuga copilul nou-născut la plan, dar angajatorul neglijează să notifice asigurătorul. Atunci când asigurătorul de sănătate refuză ulterior să acopere cheltuielile medicale efectuate de copil, lucrătorul solicită angajatorului să plătească facturile.

Acoperire de răspundere fiduciară

O afacere de orice dimensiune care oferă beneficii angajaților ar trebui să ia în considerare achiziționarea unei asigurări de răspundere fiduciară; Această acoperire este disponibilă pe scară largă. Exemple de politici de răspundere fiduciară sunt cele oferite de Hartford, Travelers și Beazley. Hartford și Travelers sunt mari asigurători cu mai multe linii, în timp ce Beazley este un transportator specializat.

Polițele de răspundere fiduciară sunt despăgubiri făcute, adică acoperă cererile făcute în perioada poliței. Acestea acoperă cererile depuse împotriva fiduciarilor planului pentru încălcarea obligațiilor lor fiduciare în gestionarea sau administrarea unui plan de beneficii pentru angajați. Politicile acoperă de obicei acte precum cele enumerate mai jos:

• Refuzarea pe nedrept a beneficiilor
• Efectuarea unor modificări necorespunzătoare unui plan de beneficii
• Să comite erori în administrarea unui plan de beneficii
• Oferirea de sfaturi sau sfaturi necorespunzătoare
• Selectarea neglijentă a furnizorilor de servicii terți sau eșecul de a le supraveghea activitățile
• Investiție neglijentă a activelor planului
• Conflicte de interese, cum ar fi oferirea de sfaturi care beneficiază mai degrabă fiduciarul decât participantul la plan

Rețineți că asigurarea de răspundere fiduciară nu acoperă infracțiunile sau alte acte de infracțiune intenționată, cum ar fi delapidarea.

Unele dintre aceste politici includ o sumă limitată de acoperire (cum ar fi 100.000 USD) pentru taxe și cheltuieli de apărare juridică plătite în cadrul unui program de decontare sponsorizat de guvern. Programele de soluționare le permit angajatorilor să evite litigiile costisitoare prin soluționarea cererilor în afara instanței.

În timp ce polițele de răspundere fiduciară acoperă costurile de apărare a creanțelor, costurile de apărare juridică sunt supuse limitării. În plus, polițele includ adesea o deductibilă, care se poate aplica atât pentru daune, cât și pentru costurile de apărare.

Cât poate costa?

Majoritatea companiilor de asigurări care oferă acoperire de răspundere fiduciară nu publică prețuri pe site-urile lor web. Cu toate acestea, proprietarii de afaceri își pot estima costul de acoperire folosind datele furnizate de Embroker, un brokeraj de asigurări online. Embroker indică faptul că primele anuale de răspundere fiduciară variază în general între 500 USD și 2.500 USD, în funcție de nevoile specifice ale unei companii. 

Fiduciar vs. Acoperire EBL

Majoritatea politicilor de răspundere fiduciară includ în mod automat acoperirea răspunderii pentru beneficiile angajaților (EBL). Asigurarea EBL acoperă daunele care decurg din erori în sarcinile administrative de rutină, cum ar fi înscrierea participanților la plan și adăugarea sau eliminarea beneficiarilor. Asigurarea EBL poate fi furnizată independent de răspunderea fiduciară printr-o aprobare a unei polițe de răspundere generală. Atunci când sunt furnizate în acest mod, asigurarea EBL exclude în mod specific răspunderea care decurge din ERISA.