Conducerea unei afaceri în Canada vă oferă o lume cu totul nouă de posibile deduceri fiscale pe care le puteți folosi reduceți suma impozitului pe venit pe care trebuie să-l plătiți la sfârșitul anului fiscal sau chiar, poate, pentru a obține un impozit restituire.
Dar ajungi cu adevărat să beneficiezi de toate deducerile fiscale pe care le-ai putea anula din veniturile din afaceri? Iată opt deduceri ale impozitului pe venit pe care mulți proprietari canadieni de afaceri mici le trec cu vederea.
Deduceri fiscale pentru afaceri la domiciliu
Dave McLeod / Susan Ward
Majoritatea proprietarilor de afaceri mici din Canada sunt conștienți de Deducerea impozitului pentru afaceri la domiciliu. Dar mulți nu par să fie conștienți de amploarea deducerilor fiscale pe care le pot solicita prin operarea unei afaceri la domiciliu, care variază de la dobânda la ipoteca dvs., dacă aveți una în casă, până la o parte din costul curățeniei materiale.
Credite fiscale pentru cercetare științifică și dezvoltare experimentală
Dave McLeod / Susan Ward
Multe întreprinderi mici canadiene nu realizează că nu trebuie să ai o afacere mare sau chiar o societate încorporată afaceri pentru care să desfășoare și să solicite credite fiscale, SR&DE — întreprinderile individuale și parteneriatele sunt la fel eligibil. Și lucrul grozav al programului de credit fiscal SR&DE este că creditul fiscal este rambursabil, așa că, chiar dacă afacerea dvs. nu realizează niciun profit, veți primi rambursarea în numerar.
Rezerve admisibile ca deducere a impozitului pe venit
Henry Arden / Cultura / Getty Images
Puteți deduce o sumă pentru o rezervă, un cont contingent sau un fond de amortizare, atâta timp cât Legea privind impozitul pe venit permite acest lucru și suma este rezonabilă”, spune Agenția de Venituri din Canada. Ghid pentru venituri de afaceri și profesionale. În general, suma pe care o plasați în rezervă trebuie returnată veniturilor dvs. în anul următor, deși puteți începe sau solicita o nouă rezervă în acel an. Ghidul enumeră mai multe publicații CRA unde puteți citi mai multe despre crearea și utilizarea rezervelor permise, inclusiv Buletin de interpretare IT-154R, Rezerve speciale.
Credite fiscale pentru investiții
George Pchemyan / Getty Images
Știți că există credite fiscale pentru investiții (ITC) pentru companiile canadiene care vă vor permite să scădeți costul anumitor tipuri a proprietății pe care le-a dobândit mica afacere sau a unora dintre cheltuielile pe care le-a suportat mica afacere chiar din partea de sus a impozitelor pe care le-ați datora?
Sigur, există reguli de eligibilitate și unele dintre ITC-urile disponibile se aplică numai companiilor situate în anumite locuri, dar dacă afacerea dvs. se califică, acestea pot fi o adevărată scutire fiscală.
Primele din planul de servicii de sănătate private ca deduceri ale impozitului pe venit
Puteți deduce Primele din Planul de servicii de sănătate private (PHSP) pe care le plătiți pentru a vă asigura pe dumneavoastră sau pe orice membru al gospodăriei dumneavoastră, atâta timp cât sunteți suficient de liber profesionist. Asta inseamna ca:
- Venitul dvs. net din activități independente (excluzând pierderile și deducerile PHSP) pentru anul curent sau precedent este mai mult de 50% din venitul dvs. total.
- Venitul dvs. din alte surse decât munca independentă este de 10.000 USD sau mai puțin pentru anul curent sau anul precedent.
- Sunteți implicat activ în afacerea dvs. în mod regulat și continuu, individual sau ca partener.
Capitolul 3 din Agenția de venituri din Canada Ghid pentru venituri de afaceri și profesionale explică cum să vă calculați venitul pentru a vă asigura că vă calificați pentru această deducere fiscală.
Angajarea soției sau a copilului vă va oferi o deducere fiscală
Mint Images / Mint Images RF / Getty Images
Poate că acum este momentul să angajeaza angajati.
Ori de câte ori angajezi pe cineva, costul salariului angajatului este o cheltuială de afaceri. Același lucru este valabil chiar și atunci când noul tău angajat este soțul tău sau copilul tău. Diferența este că angajarea propriului soț sau copil vă oferă, de asemenea, șansa de a împărți veniturile. Angajându-vă soțul sau copilul în afacerea dvs., este posibil să vă puteți reduce venitul net într-o categorie de impozitare mai mică, obținând o deducere bună a impozitului pe venit.
Credit fiscal pentru crearea locurilor de muncă pentru ucenicie
Monty Rakusen / Getty Images
Dacă afacerea dvs. angajează profesioniști, puteți obține un credit fiscal pentru investiții de până la 2.000 USD pentru angajarea unui ucenic care lucrează în primii doi ani ai programului său de ucenicie.
Puteți lua un ucenic și ca proprietar unic. Creditul fiscal pentru crearea de locuri de muncă pentru ucenicie este o șansă excelentă de a obține ajutor calificat care lucrează pentru dvs. la o rată redusă.
Credit fiscal pentru investiții pentru spații de îngrijire a copiilor
Robert Daly / Caiaimage / Getty Images
Dacă nu operați o afacere de servicii de îngrijire a copiilor, compania dumneavoastră poate solicita un credit fiscal pentru investiții nerambursabil de 10.000 USD per spațiu de îngrijire a copiilor sau 25% din valoarea eligibilă. cheltuieli pentru fiecare spațiu nou de îngrijire a copiilor pe care afacerea dvs. îl creează într-o unitate de îngrijire a copiilor autorizată pe care o operează afacerea dvs. în beneficiul copiilor dvs. angajati.
