Nimic nu este mai important pentru afacerea ta decât numerarul. Modul în care numerarul vă mută afacerea se numește „flux de numerar”, iar fluxul de numerar poate fi diferența dintre a rămâne în afaceri și a arunca prosopul.
Un buget de numerar determină tiparele modului în care colectați și plătiți într-o anumită perioadă de timp, cum ar fi o lună, un trimestru sau un an. Scopul dvs. este să mențineți suficient numerar pentru operațiuni și pasive, fără a lăsa prea mult numerar inactiv sau neproductiv.
Deși nu poți prezice exact cum vor curge numerarul tău într-o anumită lună, procesul de creare a unui buget pe baza fluxului de numerar din anii anteriori, vă va ajuta să gestionați deficitele și să planificați utilizarea adecvată a excedentului fonduri.
Planificare financiară pe termen scurt
Bugetul de numerar este unul dintre instrumentele principale utilizate în planificarea financiară pe termen scurt pentru fluxul de numerar. Adesea, este dezvoltată lună de lună. Un buget de numerar bun permite proprietarului să vadă nevoile financiare pe termen scurt și să dezvolte oportunități pentru afacere.
De exemplu, la o lună, firma poate avea numerar suplimentar și poate economisi niște bani într-un fond de piață monetară. În altă lună, firma poate avea un deficit și va trebui să retragă niște bani din economii sau să solicite un împrumut bancar pe termen scurt pentru a-și acoperi nevoile.
Mulți proprietari își declară fluxurile de numerar (venituri din vânzări) și ieșirile (cheltuielile) preconizate, lună de lună, pentru a calcula numerarul în exces sau lipsa de numerar la sfârșitul fiecărei luni. Este un instrument util de planificare pe termen scurt pentru proprietarul unei mici afaceri.
Trei componente principale
Există trei componente ale procesului de elaborare a unui buget de numerar:
- Perioada de timp — perioada de timp pentru care elaborați bugetul
- Poziția de numerar dorită - suma de numerar pe care doriți să o păstrați la îndemână în funcție de natura afacerii dvs., fluxul de conturi de încasat și posibilitatea unei schimbări drastice, cum ar fi o oportunitate imediată sau neprevăzută cheltuieli
- Vânzări și cheltuieli estimate — în perioada de timp selectată
Deoarece vânzările și cheltuielile sunt estimate, bugetul dvs. de numerar nu va fi niciodată complet exact, dar în timp, veți deveni mai priceput la prognoza vânzărilor și cheltuielilor așteptate pentru un anumit timp de an.
Analiză
Odată ce bugetul de numerar este pregătit, îl veți compara cu performanța reală a companiei dvs. Compararea bugetului cu rezultatele vă va oferi posibile diferențe între rezultatele pe care le-ați prezis și rezultatele reale.
Această comparație vă va oferi informațiile necesare pentru a ajusta bugetul de numerar pentru această perioadă și pentru a vă rafina bugetul pentru perioada următoare. Aproape sigur va trebui să modificați bugetul pe măsură ce apar modificări pe baza unor cheltuieli neașteptate.
Proprietarii de afaceri mici ar trebui să acorde o atenție deosebită poziției lor de numerar, fluxului de numerar și acurateței bugetului lor de numerar.
Fără aceste instrumente, există o șansă foarte mare ca organizația dvs. să fie săracă de numerar sau să ajungeți cu numerar care ar putea fi investit pentru a îmbunătăți profitul.
