Если вы живете в Соединенных Штатах, вы обязаны платить налоги с призов в розыгрыше лотереи. Каждый год IRS будет ожидать, что вы будете декларировать свои налоги на лотерею, когда вы подадите оставшуюся часть своих налогов. Но какие призы облагаются налогом и как их декларировать? Узнай здесь.
Как действуют налоги тотализаторов в Соединенных Штатах
Существует множество мифов о том, когда и как платить налоги на лотерею и какие призы подлежат налогообложению.
Правда в том, что приз каждой лотереи облагается налогом. Независимо от того, выиграете ли вы 10 000 долларов наличными, большой отпуск или простую бейсболку, вы по закону обязаны декларировать призы по налогам.
Призы облагаются налогом, как и любая другая форма дохода. Независимо от того, зарабатываете ли вы 50 000 долларов, работая на работодателя, или выигрываете автомобиль за 50 000 долларов, для IRS не имеет значения. Вы перечисляете Справедливая рыночная стоимость ваших призов в налоговой форме 1040 как «Другой доход».
Конечно, с наличных денег платить налоги намного проще, чем с материальных призов. Проверить
Также не стоит упускать призы из подоходного налога. Компании обычно сообщают о присужденных ими призах как о расходах по налогам. Если IRS заметит, что вы что-то выиграли, и не сообщит об этом, это может вызвать расследование.
Чтобы не допустить дорогостоящей ошибки, вот несколько простых шагов, которые необходимо выполнить, чтобы отследить и сообщить о своем выигрыше.
Как платить налоги на лотереи
Вот общие шаги, которым нужно следовать, чтобы заплатить налоги на лотерею.
-
Записывайте свои выигрыши и расходы
Хорошее ведение учета упростит уплату налогов с ваших выигрышей в лотереях. Ведите бухгалтерскую книгу или электронную таблицу, в которой вы записываете информацию о своих призах, включая имя и спонсора. каждого выигранного конкурса, дату ожидаемого получения приза, дату фактического получения приза - плюс в АРВ и FMV, если вы считаете, что оценочная стоимость приза неверна. -
Соберите 1099 форм от спонсоров
Если у вас были выигрыши с призовой стоимостью более 600 долларов США, вы получите Форма 1099-MISC от спонсора в конце года. Многие спонсоры также отправят 1099-MISC за меньшими призами. Вам необходимо включить информацию из этих форм о ваших налогах, и вы захотите сохранить копии для своих записей. По закону спонсоры должны отправить эти формы по почте до 31 января. Если вы не получили форму 1099, вы должны сообщить стоимость приза. -
Проверьте справедливую рыночную стоимость ваших выигрышей
Помните, что вы платите тотализатор на справедливую рыночную стоимость (FMV), а не на АРВ-препараты спонсора. Если вы отслеживали FMV всех своих выигрышей, используйте эту сумму в своих налогах. Вам нужно будет Обоснуйте, почему ваша ценность отличается от этого на любых 1099, которые вы получили от спонсоров розыгрыша. -
Суммируйте ценность ваших выигрышей
Есть общий миф о лотереях это означает, что вам нужно только сообщить о призах на сумму 600 долларов и более. Это неправда - все призы, большие и маленькие, по закону должны указываться в соответствии с налогами США. Таким образом, вам нужно будет сложить сумму всех ваших выигрышей в тотализаторе в течение года. Это значение, которое вы укажете в своей налоговой форме. -
Введите общую сумму приза в поле «Прочие доходы».
Как только у вас будет общий FMV всех ваших выигрышей в тотализаторе, введите значение в строке 21 вашей формы 1040 в разделе «Другой доход».
Вот инструкции IRS по заполнив раздел «Другой доход» в вашем 1040 форма. Призы и награды указаны на странице 82. -
Составьте список своих расходов
Если вы планируете разделить свои расходы на хобби или малый бизнес, сделайте это здесь. Это не всегда считается хорошей идеей. Поговорите со своим налоговым консультантом о том, подходит ли этот вариант в ваших обстоятельствах. -
Позвольте налоговому специалисту проверить вашу работу
Чтобы быть уверенным, что все правильно, попросите налогового специалиста просмотреть вашу документацию. Налоги на лотерею могут усложнить вашу налоговую декларацию, особенно если вы выиграли крупный приз. Вы хотите быть уверены, что не допустили ошибок, которые заставят вас заплатить больше налогов, чем вы действительно должны. -
Отправьте информацию о лотерее вместе с регулярными налогами
Завершите заполнение оставшейся части формы 1040 и отправьте как обычно свою обычную налоговую декларацию.
Обратите внимание, что налоговое законодательство часто меняется, и это сделано как обзор, а не как практический совет. Не забудьте проконсультироваться на сайте IRS или у налогового консультанта для получения самой последней информации.
Расчет налогов на выигрыши призов
Если вы ищете приблизительное эмпирическое правило, чтобы выяснить, какими будут налоги на любой конкретный приз, возьмите около трети стоимости приза. Таким образом, если вы выиграете приз в размере 9000 долларов, вы можете ожидать, что ваши налоги вырастут примерно на 3000 долларов.
Есть много факторов, которые влияют на то, сколько вам придется заплатить за свой призовой выигрыш, поэтому не принимайте это как жесткое правило. Но если вы хотите решить, стоит ли участвовать в розыгрыше призов, исходя из того, сколько вам придется заплатить в виде налогов, это полезно.
Обратите внимание, что вы платите налоги непосредственно в IRS, а не спонсорам лотереи. Один из предупреждающие признаки мошенничества с лотереями это просьба об уплате налогов до получения приза.
Вычитаются ли расходы на лотерею?
Если вы тратите деньги на марки, конверты, подписку на сайты онлайн-розыгрышей и т. Д., Вы можете задаться вопросом, можете ли вы вычесть эти расходы из своих налогов.
Ответ однозначный может быть. Налоговое законодательство США позволяет вычесть расходы, которые вы тратите на хобби, из доход, который вы получаете с этим хобби. Итак, если вы перечисляете свои налоги, вы можете вычесть такие расходы, как почтовые расходы, открытки и информационные бюллетени лотереи, из любого полученного вами выигрыша.
Однако для этого вам необходимо вести очень хороший учет. Во-первых, расходы на хобби вычитаются только из дохода, который приносит хобби. Если у вас есть выигрыши на 500 долларов, но расходы на 600 долларов, вы все равно можете вычесть только свои 500 долларов заработка. Если у вас есть «другой доход», помимо выигрышей в лотереях, вы должны быть внимательны, чтобы различать разные источники.
Кроме того, вам нужно хорошо отслеживать, как вы используете вычитаемые предметы. Например, если вы покупаете марки на 100 долларов, вы должны иметь возможность показать, что вы потратили все 100 долларов на участие в розыгрыше лотереи, а не на счета или письма тете Берте.
Хранение ваших счетов и квитанций по всем вашим расходам является ключом к возможности показать IRS, что ваши расходы были законными.
Вы также должны скрупулезно сообщать только о расходах, которые используются исключительно для вашего хобби. Например, подписка на розыгрыш лотереи, вероятно, будет вычитаться, но ежемесячные счета за ваш Интернет будут учитываться только в том случае, если вы используете Интернет. Только участвовать в розыгрышах. И это было бы непросто.
Расходы, которые вы вычитаете из своего хобби по розыгрышу розыгрышей, указываются как «различные детализированные вычеты» в Приложении A и подлежат ограничению в 2%.
Хобби... или малый бизнес?
Если вы регулярно получаете прибыль с помощью призовых выигрышей, IRS может посчитать, что у вас есть небольшой бизнес, а не хобби. Если вы проводите восемь часов в день за компьютером, участвуя в розыгрыше лотереи или проводите все свободное время заполняя открытки для конкурсов по почте, тогда вам, вероятно, придется подавать так, как если бы у вас был домашний бизнес. Это позволяет вычесть больше расходов, но может нести дополнительные обязанности.
Как узнать, занимаетесь ли вы своим хобби или бизнесом? В IRS имеет руководящие принципы чтобы помочь вам понять разницу, в том числе
- Указывают ли время и усилия, которые вы вкладываете на это мероприятие, на то, что вы намерены сделать его прибыльным.
- Измените ли вы свой стиль работы, чтобы сделать свое хобби более прибыльным
- Получали ли вы прибыль, делая что-то подобное в прошлом
- Приносит ли деятельность прибыль через несколько лет и какую прибыль она приносит
Многие подметальщики могут ответить на эти вопросы утвердительно.
Короче говоря, ваши собственные конкретные обстоятельства имеют огромное влияние на то, сможете ли вы вычесть расходы на лотерею. Чтобы принять правильное решение с учетом ваших обстоятельств, проконсультируйтесь с Сайт IRS и профессиональный налоговый консультант.
