Arbetsgivarförsedd hälsoskydd är en stor fördel för anställda, men vad händer med den täckningen när ett företag skiljer sig från en anställd? Större arbetsgivare har ett ansvar att behålla dessa förmåner under en period efter att den anställde har sagts upp – även om de inte behöver fortsätta betala för dem.
Den amerikanska räddningsplanen 2021 inkluderar lättnad för arbetare som är berättigade till COBRA-täckning om de blir permitterade eller fått sina timmar reducerade. Premiehjälp (100 % av förmånerna) kommer att vara tillgänglig från 1 april 2021 till och med september. 30, 2021. Dessutom har valperioden förlängts så att personer som tidigare varit med om ett kvalificerande evenemang kan anmäla sig till subventionerad täckning.
Vad är COBRA?
The Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) ger anställda fortsatta hälsofördelar om de avslutas eller deras arbetstid minskas när dessa förmåner är knutna till företaget de arbetade för. COBRA-förmåner gäller för uppsägning, frivillig uppsägning av den anställde, förkortning av timmar, dödsfall, skilsmässa och andra livshändelser.
När börjar COBRA-täckningen?
De Förmåner för anställda Säkerhetsadministration (EBSA) upprätthåller COBRA-lagar och ställer upp tre grundläggande krav för att avgöra om en anställd har rätt till täckning:
- Företagets plan ska omfattas av COBRA.
- En kvalificerande händelse måste ha inträffat såsom en anställds död eller uppsägning.
- Den som får förmånen måste vara kvalificerad.
Ditt företag omfattas av COBRA om du har fler än 20 anställda (under mer än 50 % av året) och du erbjuder företagsbetald sjukförsäkring, du måste erbjuda COBRA-täckning till anställda som säger upp sig såväl som de som slutar frivilligt. Du behöver inte betala kostnaden för täckningen för uppsagda anställda, men du måste behålla dem på din hälsoplan under en viss tid i samma takt som andra anställda.
Vem räknas till COBRA-täckning?
Både heltidsanställda och deltidsanställda räknas med i denna beräkning, men deltidsanställda räknas utifrån hur stor andel av tiden de arbetar jämfört med en heltidsanställd.
Till exempel, om en deltidsanställd arbetar 20 timmar i veckan och dina heltidsanställda arbetar 40 timmar i veckan, skulle deltidspersonen räknas som 50 % av en heltidsanställd. Om en annan deltidsanställd arbetar 30 timmar i veckan skulle den personen räknas som 75 % av en heltidsanställd. Lägg ihop alla heltids- och deltidsanställda för att se om ditt företag uppfyller minimikravet.
Du måste inkludera täckta anställda, tidigare anställda, makar, tidigare makar och beroende barn i COBRA-täckningen du tillhandahåller om personen som får förmånerna är "kvalificerad". USA. Department of Labor (DOL) säger, "En kvalificerad förmånstagare är en individ som omfattades av en grupphälsoplan dagen innan en kvalificerande händelse inträffade som fick honom eller henne att förlora rapportering."
När är en anställd kvalificerad för COBRA?
En anställd, make eller maka eller barn kvalificerar sig för COBRA-täckning när de har en kvalificerande händelse, vilket definieras som en händelse som gör att personen förlorar grupphälsoskyddet.
För anställda är evenemanget vanligtvis uppsägning, men det kan också vara om deras timmar minskas till den grad att de förlorar behörighet till företagets grupphälsoplan.
Kvalificerande händelser för en make eller ett beroende barn inkluderar:
- Uppsägning av den anställde (av alla skäl förutom "grovt tjänstefel").
- Minskning av arbetstimmar av den anställde.
- Den anställdes död.
- Skilsmässa eller hemskillnad.
- Medicare rätt till den anställde.
- Förlust av beroende status för ett barn.
Ditt företag kan också behöva erbjuda COBRA-täckning till beroende barn om företagets hälsoplan stoppar täckningen för dem vid en viss ålder. Men du gör det inte måste erbjuda COBRA-täckning till anställda som sägs upp för "grovt tjänstefel".
COBRA och Medicare
COBRA-reglerna är olika för Medicare-mottagare; det handlar om att kontrollera behörighet och registrering.
Maken och det beroende barnet till en anställd som omfattas kan vara berättigad till COBRA-täckning om den anställde blir berättigad till Medicare och de förlorar täckningen.
Om en anställd som är berättigad till Medicare förlorar sitt jobb, har de möjlighet att registrera sig i Medicare innan eller istället för att välja COBRA. Om de väljer COBRA-täckning och senare bestämmer sig för att registrera sig i Medicare Part A eller B innan COBRA-täckningen upphör, kan COBRA-planen avsluta deras täckning.
Om den anställde är berättigad till både COBRA-täckning och Medicare, är Medicare den primära betalaren och kommer att betala först, och COBRA kommer att betala i andra hand. Detta skiljer sig åt beroende på plan så kontrollera med planleverantören.
COBRA-täckningen du tillhandahåller anställda måste vara densamma som den som ges till nuvarande anställda enligt ditt företags hälsoplan. Om den anställde väljer COBRA-skydd måste de hållas under din gruppförsäkring.
Du måste behålla och betala för COBRA-täckning i upp till 18 månader vid uppsägning eller minskning av timmar. COBRA-täckning kan krävas i upp till 36 månader under andra omständigheter, till exempel när det finns en andra kvalificerande händelse efter den första.
Hur informerar jag anställda om COBRA?
COBRA-rättigheter måste inkluderas i de informationsdokument du ger anställda om deras hälsoskydd.
Du måste inkludera specifik information om uppsägningen till anställda när du säger upp dem. Informationen ska innehålla hur de kan välja täckning och när de ska fatta ett beslut. EBSA har en exempelmeddelande du kan använda för detta ändamål.
Du ska presentera denna information och möjligheten att anmäla dig när du pratar med en anställd om uppsägning eller förkortning av timmar. Samma möjlighet ska ges till anhöriga till en anställd som har avlidit.
Den anställde har 60 dagar på sig att välja om han vill välja COBRA-täckning, från och med det datum då de får meddelandet. Om personen inte anmäler sig och betalar erforderliga premier under valperioden kan de tas bort från täckningen.
Meddela gruppens hälsoplan
Arbetsgivare och anställda måste meddela sin grupphälsoplan om vissa händelser inträffar. Det finns två typer av kvalificerande evenemang för detta ändamål:
- Arbetsgivaren måste meddela planen inom 30 dagar om den kvalificerande händelsen är en täckt anställds uppsägning/minskning av antalet timmar, dödsfall eller Medicare-rättigheter.
- Den omfattade anställde måste meddela planen om de har en förändring i status, såsom skilsmässa, hemskillnad eller ett barns förlust av beroende status.
Samla information om COBRA-täckning och lägg till den i din checklista för uppsägning eftersom du måste ge specifika meddelandedokument till den anställde, t.ex. Personalguide till hälsofördelar under COBRA.
Vem betalar för COBRA-täckning?
Den anställde ska betala för täckningen, som kan vara upp till 102 % av kostnaden. Personen som får täckningen måste också betala alla självrisker och göra alla samförsäkringsbetalningar. Eventuella kostnadsökningar för täckning ska också betalas av den som har täckning.
Det blir allt mindre vanligt för anställda att välja COBRA-täckning eftersom de har andra alternativ, till exempel deras statliga marknadsplats öppnad genom Affordable Care Act (ACA).
De Arbetsgivarguide till grupphälsofortsättning har ett diagram som förklarar mer om kvalifikationer och processer.
Sök råd om COBRA
COBRA kan vara komplext och varje situation är annorlunda. Innan du går vidare med några beslut i frågan, rådfråga din förmånsadministratör eller kontakta DOL om du har specifika frågor. Om ditt företags sjukförsäkringsplan är genom en planadministratör, kommer de att ha information om COBRA-bestämmelser.
