Det finns inget viktigare för ditt företag än kontanter. Sättet som kontanter flyttar ditt företag kallas "kassaflöde", och kassaflödet kan vara skillnaden mellan att stanna kvar i verksamheten och kasta in handduken.
En kontantbudget bestämmer mönstren för hur du samlar in och betalar under en viss tidsperiod, till exempel en månad, kvartal eller år. Ditt mål är att upprätthålla tillräckligt med kontanter för operationer och skulder utan att lämna för mycket kontanter inaktiva eller improduktiva.
Även om du inte kan förutsäga exakt hur dina pengar kommer att flöda under en viss månad, processen att skapa en budget baserat på tidigare års kassaflöde hjälper dig att hantera underskott och planera för lämplig användning av överskott medel.
Kortsiktig finansiell planering
Kontantbudgeten är ett av de primära verktygen som används vid kortsiktig finansiell planering för kassaflöde. Det utvecklas ofta månad för månad. En bra kassabudget gör att ägaren kan se kortsiktiga ekonomiska behov och utveckla möjligheter för verksamheten.
Till exempel kan företaget en månad ha extra pengar och kunna spara lite pengar i en penningmarknadsfond. Ytterligare en månad kan företaget ha ett underskott och behöva ta ut lite pengar från sparande eller ansöka om ett kortfristigt banklån för att täcka sina behov.
Många ägare anger sina förväntade kassainflöden (försäljningsintäkter) och utflöden (utgifter) månad för månad för att beräkna deras överskott av kontanter eller kassabrist i slutet av varje månad. Det är ett användbart kortsiktigt planeringsverktyg för småföretagaren.
Tre huvudkomponenter
Det finns tre komponenter i processen att ta fram en kontantbudget:
- Tidsperiod – den tid som du utvecklar budgeten för
- Önskad kassaposition—mängden kontanter du vill ha till hands baserat på din verksamhets karaktär, flödet av kundfordringar, och möjligheten till drastisk förändring, såsom en omedelbar möjlighet eller oförutsedd utgifter
- Beräknad försäljning och utgifter – under den valda tidsperioden
Eftersom försäljning och utgifter uppskattas kommer din kassabudget aldrig att bli helt korrekt, men med tiden kommer du att bli bättre på att förutse förväntad försäljning och utgifter för en viss tid år.
Analys
När kontantbudgeten är förberedd jämför du den med ditt företags verkliga prestanda. Att jämföra din budget med utfall kommer att ge dig möjliga skillnader i de resultat du förutspått och faktiska utfall.
Denna jämförelse ger dig den information som behövs för att justera kontantbudgeten för denna period och förfina din budgetering för nästa period. Du kommer nästan säkert att behöva finjustera budgeten eftersom förändringar sker baserat på oväntade utgifter.
Småföretagare bör vara mycket uppmärksamma på deras kassaposition, kassaflöde och riktigheten i deras kassabudget.
Utan dessa verktyg finns det en mycket god chans att du antingen kommer att uppleva att din organisation är dålig på kontanter eller att du får pengar som skulle kunna investeras och förbättra resultatet.
