ภาษีการชิงโชค: สิ่งที่ผู้ชนะรางวัลต้องรู้

หากคุณอาศัยอยู่ในสหรัฐอเมริกา คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับรางวัลการชิงโชคของคุณ ในแต่ละปี IRS จะคาดหวังให้คุณประกาศภาษีการชิงโชคเมื่อคุณส่งภาษีส่วนที่เหลือ แต่รางวัลใดที่ต้องเสียภาษี และคุณจะประกาศอย่างไร ค้นหาที่นี่

ภาษีการชิงโชคทำงานอย่างไรในสหรัฐอเมริกา

มีตำนานมากมายเกี่ยวกับเวลาและวิธีการชำระภาษีการชิงโชคและรางวัลที่ต้องเสียภาษี

ความจริงก็คือ ทุกรางวัลชิงโชค ต้องเสียภาษี ไม่ว่าคุณจะชนะรางวัลเงินสด 10,000 ดอลลาร์ วันหยุดใหญ่ หรือหมวกเบสบอลธรรมดา คุณมีหน้าที่ต้องประกาศรางวัลจากภาษีของคุณตามกฎหมาย

รางวัลจะถูกเก็บภาษีเช่นเดียวกับรายได้รูปแบบอื่น ไม่ว่าคุณจะทำเงิน 50,000 ดอลลาร์ในการทำงานให้กับนายจ้างหรือได้รับรางวัลรถยนต์มูลค่า 50,000 ดอลลาร์ ก็ไม่ต่างอะไรกับกรมสรรพากร คุณแสดงรายการ มูลค่าตลาดยุติธรรม ของรางวัลของคุณในแบบฟอร์มภาษี 1040 ของคุณเป็น "รายได้อื่น"

ไม่ควรให้รางวัล skp จากภาษีเงินได้ของคุณเช่นกัน บริษัทมักจะรายงานรางวัลที่พวกเขามอบให้เป็นค่าใช้จ่ายภาษี หากกรมสรรพากรสังเกตเห็นว่าคุณได้รับรางวัลบางอย่างและไม่รายงาน อาจมีการสอบสวน

เพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ทำผิดพลาดโดยมีค่าใช้จ่ายสูง ต่อไปนี้เป็นขั้นตอนง่ายๆ ในการติดตามและรายงานรางวัลที่คุณได้รับ

วิธีชำระภาษีการชิงโชค

ต่อไปนี้เป็นขั้นตอนทั่วไปในการปฏิบัติตามเพื่อชำระภาษีการชิงโชคของคุณ

1. บันทึกชัยชนะและค่าใช้จ่ายของคุณ
   การเก็บบันทึกที่ดี จะทำให้การจ่ายภาษีในการชิงโชคของคุณง่ายขึ้นมาก เก็บบัญชีแยกประเภทหรือสเปรดชีตที่คุณบันทึกข้อมูลเกี่ยวกับรางวัลของคุณ รวมทั้งชื่อและผู้สนับสนุน ของแต่ละการแข่งขันที่คุณชนะ วันที่ที่คุณคาดว่าจะได้รับรางวัล วันที่รับรางวัลจริง — plus NS ARV และ FMV หากคุณคิดว่ามูลค่าโดยประมาณของรางวัลไม่ถูกต้อง
2. รวบรวม 1099 แบบฟอร์มจากผู้สนับสนุน
   หากคุณได้รับรางวัลใด ๆ ที่มีมูลค่ารางวัลมากกว่า $600 คุณจะได้รับ แบบฟอร์ม 1099-MISC จากสปอนเซอร์เมื่อสิ้นปี ผู้สนับสนุนหลายรายจะส่ง 1099-MISCs เพื่อรับรางวัลเล็กๆ น้อยๆ ด้วยเช่นกัน คุณต้องรวมข้อมูลจากแบบฟอร์มเหล่านี้ในภาษีของคุณ และคุณจะต้องเก็บสำเนาไว้เป็นหลักฐาน ตามกฎหมาย ผู้สนับสนุนจะต้องส่งแบบฟอร์มเหล่านี้ทางไปรษณีย์ภายในวันที่ 31 มกราคม หากคุณไม่ได้รับแบบฟอร์ม 1099 คุณจะต้องรายงานมูลค่ารางวัล
3. ตรวจสอบมูลค่าตลาดที่ยุติธรรมของชัยชนะของคุณ
   จำไว้ว่าคุณจ่ายภาษีการชิงโชคในมูลค่าตลาดยุติธรรม (FMV) ไม่ใช่ ARV ของผู้สนับสนุน หากคุณได้ติดตาม FMV ของการชนะทั้งหมดของคุณ ใช้จำนวนเงินนี้กับภาษีของคุณ คุณจะต้อง พิสูจน์ว่าทำไมคุณค่าของคุณถึงแตกต่าง จากนั้นใน 1099 ที่คุณได้รับจากผู้สนับสนุนการชิงโชค
4. รวมมูลค่าชัยชนะของคุณ
   มีอยู่ทั่วไป ตำนานการชิงโชค ที่ระบุว่าคุณต้องรายงานของรางวัลมูลค่า $600 ขึ้นไปเท่านั้น สิ่งนี้ไม่เป็นความจริง -- รางวัลทั้งหมดไม่ว่าจะเล็กหรือใหญ่ ถูกต้องตามกฎหมายที่จะต้องรายงานเกี่ยวกับภาษีของสหรัฐอเมริกา ดังนั้น คุณจะต้องรวมมูลค่าการชิงโชคของคุณทั้งหมดเข้าด้วยกันตลอดทั้งปี นั่นคือมูลค่าที่คุณจะป้อนในแบบฟอร์มภาษีของคุณ
5. ป้อนรางวัลรวมภายใต้ "รายได้อื่น"
   เมื่อคุณได้รับ FMV ทั้งหมดจากการชนะการชิงโชคของคุณแล้ว ให้ป้อนค่าในบรรทัดที่ 21 ของแบบฟอร์ม 1040 ของคุณในส่วนที่เรียกว่า "รายได้อื่น"
   นี่คือคำแนะนำของ IRS บน กรอกส่วน "รายได้อื่น" ของ 1040. ของคุณ รูปร่าง. ของรางวัลและของรางวัลระบุไว้ในหน้า 82
6. ลงรายการค่าใช้จ่ายของคุณ
   หากคุณกำลังวางแผนที่จะลงรายละเอียดค่าใช้จ่ายของคุณเป็นงานอดิเรกหรือเป็นธุรกิจขนาดเล็ก ให้ทำที่นี่ นี่ไม่ใช่ความคิดที่ดีเสมอไป พูดคุยกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณว่าตัวเลือกนี้เหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณหรือไม่
7. ให้ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีตรวจสอบงานของคุณ
   เพื่อให้แน่ใจว่าทุกอย่างถูกต้อง ขอให้ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีตรวจสอบการยื่นของคุณ ภาษีการชิงโชคอาจทำให้การคืนภาษีของคุณยุ่งยาก โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณได้รับรางวัลใหญ่ คุณต้องการให้แน่ใจว่าคุณไม่ได้ทำผิดพลาดใด ๆ ที่จะทำให้คุณต้องจ่ายภาษีมากกว่าที่คุณเป็นหนี้จริงๆ
8. ส่งข้อมูลการชิงโชคของคุณพร้อมภาษีปกติของคุณ
   กรอกแบบฟอร์ม 1040 ที่เหลือให้เสร็จสิ้น แล้วยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ตามปกติ

การประมาณภาษีจากการชนะรางวัล

หากคุณกำลังมองหากฎง่ายๆ ในการคิดภาษีของรางวัลที่ได้รับ ให้เลือกประมาณหนึ่งในสามของมูลค่ารางวัล ดังนั้น หากคุณชนะรางวัลมูลค่า 9,000 ดอลลาร์ ภาษีของคุณจะเพิ่มขึ้นประมาณ 3,000 ดอลลาร์

มีหลายปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อจำนวนเงินที่คุณจะต้องจ่ายสำหรับการชนะรางวัลของคุณ ดังนั้นอย่าถือเอาว่านี่เป็นกฎที่ยากและรวดเร็ว แต่ถ้าคุณต้องการตัดสินใจว่าการแจกของฟรีนั้นคุ้มค่าหรือไม่โดยพิจารณาจากจำนวนเงินที่คุณต้องจ่ายภาษี สิ่งนี้มีประโยชน์

โปรดทราบว่าคุณจ่ายภาษีโดยตรงกับ IRS ไม่ใช่สปอนเซอร์การชิงโชค หนึ่งใน สัญญาณเตือนกลโกงหวย เป็นการขอชำระภาษีก่อนรับรางวัล

ค่าใช้จ่ายในการชิงโชคสามารถหักลดหย่อนได้หรือไม่?

หากคุณกำลังใช้จ่ายเงินไปกับแสตมป์ ซองจดหมาย สมัครสมาชิกเว็บไซต์ชิงโชคออนไลน์ และอื่นๆ คุณอาจสงสัยว่าคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายเหล่านั้นจากภาษีของคุณได้หรือไม่

คำตอบคือชัดเจน อาจจะ. กฎหมายภาษีของสหรัฐอเมริกาอนุญาตให้คุณหักค่าใช้จ่ายที่คุณใช้จ่ายในงานอดิเรกจาก รายได้ที่คุณทำกับงานอดิเรกนั้น. ดังนั้น หากคุณกำลังแยกรายการภาษีของคุณ คุณอาจสามารถหักค่าใช้จ่ายต่างๆ เช่น ไปรษณีย์ ไปรษณียบัตร และจดหมายข่าวการชิงโชคจากเงินรางวัลใดๆ ที่คุณได้รับ

อย่างไรก็ตาม ในการทำเช่นนี้ คุณต้องเก็บบันทึกที่ดีมาก ประการหนึ่ง ค่าใช้จ่ายงานอดิเรกจะหักจากรายได้ที่งานอดิเรกสร้างขึ้นเท่านั้น หากคุณมีเงินรางวัลที่ชนะ $500 แต่มีค่าใช้จ่าย $600 คุณยังคงสามารถหักเฉพาะกับรายได้มูลค่า $500 ของคุณเท่านั้น หากคุณมี "รายได้อื่น" นอกเหนือจากการชนะการชิงโชค คุณต้องระมัดระวังในการแยกแยะแหล่งที่มาต่างๆ

นอกจากนี้ คุณต้องติดตามวิธีการใช้สินค้าที่คุณหักให้ดี ตัวอย่างเช่น หากคุณซื้อแสตมป์มูลค่า 100 ดอลลาร์ คุณต้องสามารถแสดงว่าคุณใช้เงินทั้งหมด 100 ดอลลาร์ในการชิงโชค และไม่มีในตั๋วเงินหรือจดหมายถึงป้าเบอร์ธาของคุณ

การเก็บใบเรียกเก็บเงินและใบเสร็จรับเงินจากค่าใช้จ่ายทั้งหมดของคุณเป็นกุญแจสำคัญในการแสดง IRS ว่าค่าใช้จ่ายของคุณถูกต้องตามกฎหมาย

คุณต้องระมัดระวังในการรายงานเฉพาะค่าใช้จ่ายที่ใช้สำหรับงานอดิเรกของคุณเท่านั้น ตัวอย่างเช่น การสมัครใช้บริการชิงโชคอาจจะหักได้ แต่ค่าบริการรายเดือนสำหรับอินเทอร์เน็ตของคุณจะเข้าเกณฑ์ก็ต่อเมื่อคุณใช้อินเทอร์เน็ต เท่านั้น เพื่อเข้าสู่การชิงโชค และนั่นจะเป็นกรณีที่ยากลำบาก

ค่าใช้จ่ายที่คุณหักออกจากงานอดิเรกการชิงโชคของคุณจะถูกรายงานเป็น "การหักแยกรายการเบ็ดเตล็ด" ในตาราง A และอยู่ภายใต้ขีดจำกัด 2%

งานอดิเรก...หรือธุรกิจขนาดเล็ก?

หากคุณทำกำไรเป็นประจำด้วยรางวัลที่ได้รับ กรมสรรพากรอาจพิจารณาว่าคุณมีธุรกิจขนาดเล็กมากกว่างานอดิเรก หากคุณใช้เวลาแปดชั่วโมงต่อวันกับคอมพิวเตอร์ของคุณเพื่อชิงโชคหรือใช้เวลาว่างทั้งหมดของคุณ กรอกไปรษณียบัตรสำหรับการแข่งขันทางไปรษณีย์ จากนั้นคุณอาจต้องยื่นแบบเสมือนกับว่าคุณมีธุรกิจที่บ้าน วิธีนี้ช่วยให้คุณหักค่าใช้จ่ายได้มากขึ้น แต่อาจต้องรับผิดชอบเพิ่มเติม

คุณจะบอกได้อย่างไรว่าคุณมีส่วนร่วมในงานอดิเรกหรือธุรกิจ? NS กรมสรรพากรมีแนวทาง เพื่อช่วยในการบอกความแตกต่าง รวมถึง

• เวลาและความพยายามที่คุณทุ่มเทให้กับกิจกรรมบ่งชี้ว่าคุณตั้งใจที่จะสร้างผลกำไรหรือไม่
• ไม่ว่าคุณจะเปลี่ยนวิธีการทำงานเพื่อให้งานอดิเรกของคุณมีกำไรมากขึ้น
• ไม่ว่าคุณจะทำกำไรจากการทำอะไรที่คล้ายคลึงกันในอดีต
• ไม่ว่ากิจกรรมจะทำกำไรในบางปีหรือไม่และทำกำไรได้เท่าไร

คนกวาดพื้นจำนวนมากสามารถตอบคำถามเหล่านี้ได้อย่างแน่นอน

ในระยะสั้นสถานการณ์เฉพาะของคุณมีผลกระทบอย่างมากต่อว่าคุณสามารถหักค่าใช้จ่ายการชิงโชคได้หรือไม่ เพื่อการตัดสินใจที่ถูกต้องสำหรับสถานการณ์ของคุณ โปรดปรึกษา เว็บไซต์กรมสรรพากร และที่ปรึกษาด้านภาษีอย่างมืออาชีพ