Dolandırıcılar her yerdedir ve işletmenizin kara para aklamaya çalışan biriyle ne zaman temasa geçebileceğini asla bilemezsiniz. Bu makalede kara para aklama, kara para aklamaya ilişkin ABD yasaları ve Kara para aklamayla ters düşmediğinizden emin olmak için bir iş insanı olarak yapmanız gerekenler düzenlemeler.
Kara Para Aklama Nedir?
Kara para aklama, paranın gerçek kaynağını gizlemek için kullanılan işlem ve faaliyetlerdir. Çoğu durumda, "yasadışı bir girişim" (IRS'nin adlandırdığı şekliyle) kirli parayı (örneğin uyuşturucu ticareti gibi yasa dışı faaliyetlerden) meşru - yani temiz - göstermeye çalışıyor. Dolayısıyla para "aklanıyor".
Business Outsider kara para aklamanın uluslararası bir sorun olduğunu söylüyor.
Yozlaşmış politikacılardan uyuşturucu kartellerine, vergi kaçakçılarından nafaka kaçakçılarına kadar, az çok herkes bunu yapıyor.
Para Nasıl Aklanır?
Kara para aklamanın ilkesi, paranın kaynağını açıklamadan nakdin finansal sisteme sokulmasıdır. Diyelim ki birisinin yasadışı bir anlaşmadan parası var. Kişi, paranın nereden geldiğini açıklamaya gerek kalmadan finansal sisteme girebilmesi için nakit ödeme yapmaya çalışıyor.
Kara paranın nasıl aklandığı kara para aklamada genellikle üç aşamalı bir süreçte işler. İlk aşamada (placement), finansal sisteme genellikle küçük mevduatlar halinde "kirli" para sokulur. İkinci aşamada (katmanlama) para dağıtılır veya dağıtılır. Üçüncü aşamada ise (entegrasyon), para ekonomiye yeniden kazandırılıyor ve ev ya da iş yeri gibi yüksek fiyatlı eşyaların satın alınmasında kullanılıyor.
Kara Para Aklamak Neden Suçtur?
Açık gibi görünse de, kara para aklama çeşitli nedenlerden dolayı suç teşkil eden bir faaliyettir. IRS, bu haksız kazançları takip etmekle görevli bir federal kurumdur, çünkü bu gelir öncelikle vergilendirilmemektedir. Al Capone'un 1930'da vergi kaçakçılığından hüküm giydiğinde öğrendiği gibi, yasa dışı kazançlar bile vergiye tabidir.
ABD Hazinesi bunun vergilerden kaçınmaktan bile daha ciddi olduğunu söylüyor.
Kara para aklama, çok çeşitli ciddi cezai suçların oluşmasını kolaylaştırır ve sonuçta finansal sistemin bütünlüğünü tehdit eder.
Bu suçların en önemlisi uyuşturucu kaçakçılığı ve terörizmdir; dolayısıyla ABD hükümetinin ve diğer hükümetlerin kara para aklayanlara karşı sert davranması gerekiyor.
Kara Para Aklama Kanunu Nedir?
İki ABD Yasası doğrudan kara para aklama faaliyetlerini azaltma girişimleriyle ilgilidir. 1970 tarihli Banka Gizlilik Yasası, bankaların ve finansal kuruluşların belirli türdeki işlemleri ve büyük nakit işlemlerini raporlamasına yönelik gereklilikleri içeriyordu.
1986 yılında Kongre, kara para aklamayı belirli bir federal suç haline getiren Kara Para Aklama Kontrol Yasasını kabul etti. Fonların nereden geldiğini, fonların sahibini veya bunları kimin kontrol ettiğini gizlemeye çalışan finansal işlemlerle (çok geniş anlamda tanımlanır) ilgili belirli suç eylemlerini yasaklar. Bu yasa, minimum işlem tutarı olmaksızın ihlalleri kovuşturabilir.
Banka müşterilerinin kimliklerinin belirlenmesine yönelik daha sıkı düzenlemeler ve gereklilikler içeren daha yeni yasalar, esas olarak bankalara yönelik olarak çıkarılmıştır.
ABD Dışındaki Finansal İşlemler Ne Durumda?
Kara para aklayıcılar genellikle offshore hesaplarla (ABD dışındaki banka hesapları) çalışır. Offshore varlıkları olan herkesin, yurtdışında para saklama girişimlerini engellemek için bunları IRS'ye bildirmesi gerekiyor. İlgili kanunun adı FATCA (Yabancı Hesaplar Vergi Uyum Kanunu)'dur. Bu yasa, vergi beyanı durumunuza bağlı olarak belirlenen minimum tutarlarla, büyük yabancı varlıkların raporlanmasını gerektirir. Yabancı varlıklarınız asgari tutarın altında ise söz konusu vergi yılı için rapor vermenize gerek yoktur.
Kara Para Aklamayı Önleyen Yasalara Uymak İçin Ne Yapmam Gerekir?
İşletmeniz bir banka olmasa bile kara para aklama planının kurbanı olabilirsiniz. İşletmenizin büyük işlem tutarları varsa (ekipman satışlarından veya gayrimenkul işlemlerinden) veya Nakit parayla çok fazla iş yapıyorsanız (örneğin bir restoran), paranın size nereden geldiğinin farkında olmalısınız. işletme. Bu ilkeye bankacılık sektöründe "Müşterini Tanı" adı verilmektedir.
Spesifik olarak, federal yasa, 10.000 ABD dolarının üzerindeki büyük nakit işlemlerini IRS'ye bildirmenizi gerektirir. Bu işlemleri bildirmek için kullanmanız gereken özel bir form var - Form 8300. Bunların finansal sistem aracılığıyla izlenemeyen nakit işlemleri olduğunu unutmayın.
