Податки для самозайнятих осіб є складними. Питання, що стосуються відрахувань і належної процедури, є поширеними, особливо протягом перших кількох років після подання додатку C. Ось відповіді на типові податкові запитання, які часто задають самозайняті особи.
Що таке податок на самозайнятість? Це на додаток до звичайних податків, які я зазвичай плачу наприкінці року?
Податок на самозайнятість є окремим податком. Це податок на додаток до будь-яких інших податків, які ви можете сплатити. Податки на самозайнятість сплачуються відповідно до Закону про внески на самозайнятість (SECA). Це власний варіант податку FICA для самозайнятих осіб, який зазвичай сплачують роботодавці та працівники на соціальне забезпечення та медичне забезпечення. Він нараховується з вашого чистого доходу від самозайнятості.
Багато нових самозайнятих осіб – приватних підприємців, незалежних підрядників – здивовані своїми податковими рахунками наприкінці року, тому що вони, здається, платять набагато більше податків. Це пов’язано з тим, що вони зобов’язані сплачувати як роботодавцю, так і працівнику частину соціального забезпечення та медичної допомоги, яка загалом становить 15,3 відсотка.
Я за наймом. Чи потрібно наймати бухгалтера?
Не обов'язково. Ви самі вирішуєте, чи шукати сторонньої допомоги та консультації під час підготовки особистих і ділових податків. Якщо ви маєте невеликий досвід підготовки податків для свого бізнесу або працюєте в якості власника домашнього бізнесу вперше, можливо, було б розумним інвестуванням звернутися за допомогою до експерта, принаймні протягом перших року чи двох. Важливо зазначити, що ви можете вирахувати витрати, понесені на підготовку податків для вашого бізнесу (тобто вартість найму податкового бухгалтера).
Іншим варіантом є використання програмного інструменту Intuit TurboTax. Програмне забезпечення пропонує майстер, який допоможе вам легко ознайомитися з податковими документами як особистого, так і домашнього бізнесу. Однак майте на увазі, що програмне забезпечення для подання податкової декларації може допомогти вам виконати лише те, що ви вважаєте за потрібне. Якщо ви не впевнені щодо відрахувань, TurboTax не надаватиме поради щодо етичних рішень, неправильної практики оподаткування чи неправильних стратегій подання декларацій.
Чи потрібен мені федеральний податковий номер роботодавця (FEIN) для мого домашнього бізнесу?
Якщо ви приватний підприємець без працівників і не плануєте наймати працівників, вам не потрібен FEIN. Ви можете використовувати свій номер соціального страхування.
Якщо ви ТОВ з одним учасником і не маєте працівників, вам не потрібен FEIN. Ви можете використовувати свій номер соціального страхування.
Якщо у вас є пенсійний план Keogh, ви повинні мати FEIN.
Будь-який інший бізнес вимагає FEIN. Крім того, якщо ви шукаєте банківське фінансування або бажаєте відкрити бізнес-рахунок у банку, вам може знадобитися мати FEIN. Отримати FEIN безкоштовно та просто; відвідайте Сайт IRS подати заявку на один.
Чому клієнт просить мене заповнити форму W-9 для цілей оподаткування?
Форма W-9 — це офіційна форма IRS, яку використовує компанія, коли вона хоче, щоб ви надіслали їй свій ідентифікаційний номер платника податків (номер соціального страхування або FEIN). Компанія може надіслати вам порожню форму W-9 для заповнення, якщо вас або вашу компанію наймають для надання послуг. Найчастіше форму W-9 надсилають незалежним підрядникам, консультантам та іншим самозайнятим працівникам. Заповнити W-9 просто. Просто вкажіть своє ім’я та номер соціального страхування або назву та FEIN вашого підприємства.
Якщо я маю домашній бізнес або одержую дохід від самозайнятості, чи доведеться мені сплачувати податки наприкінці року?
Дохід від самозайнятості, отриманий протягом року, безперечно матиме податкові наслідки для вас, коли настане податковий час. Існує так багато індивідуальних змінних при визначенні суми боргових податків з особистих/підприємницьких податків, що неможливо зробити загальну заяву. Для самозайнятої особи у більшості випадків вам доведеться сплачувати як звичайний прибутковий податок, так і податок на самозайнятість. Податкові відрахування можуть зменшити податковий тягар на кінець року.
Економія грошей протягом року допоможе впоратися з будь-яким податковим тягарем, який має виникнути в кінці року. Якщо ви знаєте, що будете винні податки, ви також можете передоплатити податки поштою або в електронному вигляді.
Я не є податковим спеціалістом або ліцензованим податковим адвокатом. Наведену тут інформацію слід використовувати як загальний посібник. Щоб отримати відповіді на конкретні запитання щодо ваших власних податків, зверніться до податкового спеціаліста або зверніться до офіційних публікацій IRS.
