Pro mnoho firem je nejrozumnější možností nechat si zpracovat přiznání k dani z příjmu účetním. Ne všichni máme čas stát se odborníky na daň z příjmu – a chyby mohou být drahé. Proč si tedy nenajmout odborníka, který odvede práci správně a sníží vaši úzkost?
Aby však svou práci vykonával správně, váš účetní nebo zpracovatel daně z příjmu bude muset mít všechny správné daňové záznamy v dostatečném předstihu – nejlépe zorganizované. Chcete maximalizovat své daňové odpočty a nechat si podat přiznání před uplynutím lhůty, abyste se vyhnuli sankcím.
Většina jednotlivců a firem musí podat daňové přiznání v Kanadě do 30. dubna. Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná, máte do 15. června na podání bez sankcí. Veškeré dlužné daně však budou splatné do 30. dubna.
Zde je návod, jak připravit daňovou evidenci pro svého účetního.
Společné obchodní záznamy, které váš daňový účetní potřebuje
- Finanční výkazy pro podnikání včetně výkazů zisků a ztrát, výkazů zisku a ztráty, rozvah a výkazů peněžních toků
- Údaje o mzdách (pokud máte zaměstnance)
- Obchodní náklady (cestovní náklady, náklady na reklamu, nájem, energie, kancelářské potřeby, údržba, telekomunikace, náklady na internet, suroviny a doprava)
- Informace o nákladech na motorové vozidlo. To se týká jakéhokoli obchodního využití automobilu, provozních nákladů, knihy jízd vozidla s najetými obchodními kilometry atd.
- Přírůstky nebo úbytky aktiv během roku, jako jsou pozemky, budovy, vozidla, stroje atd.
- Podrobnosti o obchodním využití domova – pokud je váš domov vaším hlavním místem podnikání nebo pokud používáte pracovní prostor u vás doma, abyste si vydělali své podnikatelské příjmy a pravidelně je využívali k setkávání s klienty, zákazníky, popř pacientů.
Váš daňový účetní bude také potřebovat jakékoli daňové záznamy, jako například:
- Loňské vyúčtování a/nebo loňské daňové přiznání. To poskytne vašemu účetnímu přehled vašeho zisku nebo ztráty z předchozího roku a sdělí mu, jaké odpočty máte nebo které jste ještě nevyužili.
- Veškeré daně, které jste zaplatili ve splátkách v předchozím roce.
Další záznamy, které může váš daňový účetní potřebovat, budou záviset na tom, zda je vaše firma jediným vlastníkem nebo partnerstvím – v takovém případě podáte daňové přiznání T1 (osobní) — nebo akciová společnost — v takovém případě je požádáte o vypracování T2 (firemní). Pro přiznání T1 bude váš daňový účetní také potřebovat všechny relevantní složenky s osobními údaji a dokumenty související s daněmi a také ty obchodní. Zde jsou některé z nejběžnějších:
- Složenky T4 (pokud máte zaměstnání i příjem z podnikání)
- T4A provize & OSVČ
- T5013 Příjem z partnerství
- T3 Příjmy z trustů
- T5 investiční výnos
- složenky s příspěvkem RRSP
- Charitativní dary
- Lékařské a zubní účtenky
- Informace o péči o děti
Jak ušetřit na poplatcích za účetní
Účetní jsou placeni od hodiny, takže čím těžší jim práci ztížíte, tím víc vás to bude stát. Poplatky se liší v závislosti na velikosti vašeho podnikání a na tom, jak hlubokou musí váš účetní nebo přípravář projít, aby dokončil váš návrat. Tyto poplatky se mohou pohybovat od několika set dolarů až po tisíce.
Zde je několik tipů, jak snížit náklady na účetnictví:
- Shromážděte všechny své účtenky a informace a mějte je připravené, až se setkáte se svým účetním. V době zdanění jsou účetní zaneprázdněni a obvykle pracují na několika daňových souborech najednou. Mít všechny informace k dokončení svého návratu v jedné relaci zkracuje jejich čas.
- Buďte tak organizovaní, jak jen můžete. Například seřízněte skupiny účtenek podle typu a vložte poznámku s uvedením kategorie navrch. Čím méně toho musí váš účetní zjišťovat, tím méně času stráví na vašem souboru. Předejte svému účetnímu velkou krabici nebo složku s netříděnými účtenkami, výdaji atd. výrazně zvýší vaše účetní poplatky.
- Kdykoli je to možné, shrňte a spočítejte záznamy a znovu zkontrolujte své výsledky. Šeky, faktury, obchodní výdaje – vše by mělo být kategorizováno a sečteno. Seřaďte všechny své informační lístky podle typu. Mít svého daňového účetního, aby provedl organizaci a sčítání, je drahý způsob.
- Pokud máte několik podniků, pamatujte, že budete potřebovat samostatné údaje o příjmech a výdajích pro každý podnik, protože příjmy z podnikání musí být uvedeny podle jednotlivých podniků na formuláři T1.
- Promluvte si se svým účetním o tom, jak můžete lépe uspořádat své informace, abyste jim usnadnili práci.
- Využijte svého účetního pro daňové poradenství. Účetní vám může poskytnout rady pro daňové plánování, například jak maximalizovat své kredity nebo odpočty nebo jak restrukturalizovat vaše obchodní finance, abyste snížili své daňové zatížení.
A pamatujte, že když vám daňové přiznání připraví daňový odborník, nestojí vás tolik, jak si myslíte, když vidíte účet. Je to legitimní obchodní výdaj!
Účetní software může ušetřit na poplatcích za účetnictví
Účetní software určený pro malé podniky může zjednodušit mnoho aspektů vedení podniku a také ušetřit na poplatcích za účetnictví. S dnešními cloudovými účetními balíčky můžete mít všechny své účetní informace na jednom místě a dát k nim účetnímu přímý online přístup v době zdanění. Kromě sledování nákladů a výnosů dokáže účetní software podle potřeby provádět mzdovou agendu, čas a fakturaci a generovat výkazy příjmů, výkazy peněžních toků a rozvahy.
Mýty o přiznání k dani z podnikání
Mnoho lidí věří, že nemusí podávat přiznání, pokud vydělali méně než 5 000 $ nebo pokud jejich podnikání nevytvořilo zisk. Oba případy jsou nepravdivé. Stále musíte podat bez ohledu na částku, kterou jste vydělali, i když to byla ztráta. V tomto případě můžete tuto částku použít k vyrovnání jakéhokoli jiného příjmu. A pokud jste vydělali peníze, ale méně než 5 000 $, můžete být stále na háku pro Kanadský penzijní plán (CPP) příspěvky — podíl, který dlužíte vy a vaši zaměstnanci (platíte za oba), se počítá z vaší daně vrátit se.
