Der er intet vigtigere for din virksomhed end kontanter. Den måde, kontanter flytter din virksomhed på, kaldes "cash flow", og cash flow kan være forskellen mellem at blive i forretning og at kaste håndklædet i ringen.
Et kontantbudget bestemmer mønstrene for, hvordan du indsamler og betaler over en bestemt periode, såsom en måned, et kvartal eller et år. Dit mål er at vedligeholde tilstrækkelige kontanter til drift og forpligtelser uden at lade for mange kontanter stå ledige eller uproduktive.
Selvom du ikke kan forudsige præcis, hvordan dine penge vil flyde i en given måned, er processen med at oprette et budget baseret på tidligere års likviditet vil hjælpe dig med at styre underskud og planlægge passende brug af overskydende beløb midler.
Kortsigtet økonomisk planlægning
Kontantbudgettet er et af de primære værktøjer, der bruges i kortsigtet finansiel planlægning for pengestrømme. Det udvikles ofte måned for måned. Et godt kontantbudget giver ejeren mulighed for at se kortsigtede økonomiske behov og udvikle muligheder for virksomheden.
For eksempel kan virksomheden en måned have ekstra kontanter og være i stand til at spare nogle penge i en pengemarkedsfond. En anden måned kan virksomheden have en mangel og være nødt til at hæve nogle penge fra opsparingen eller ansøge om et kortsigtet banklån for at dække sine behov.
Mange ejere angiver deres forventede pengestrømme (salgsindtægter) og udstrømme (udgifter) på månedsbasis for at beregne deres overskydende kontanter eller kontantmangel ved udgangen af hver måned. Det er et nyttigt kortsigtet planlægningsværktøj for den lille virksomhedsejer.
Tre hovedkomponenter
Der er tre komponenter i processen med at udvikle et kontantbudget:
- Tidsperiode – mængden af tid, som du udvikler budgettet for
- Ønsket kontantposition – mængden af kontanter, du vil have ved hånden baseret på din virksomheds art, strømmen af tilgodehavender, og muligheden for drastiske ændringer, såsom en øjeblikkelig mulighed eller uforudset udgifter
- Estimeret salg og udgifter – i det valgte tidsrum
Fordi salg og udgifter er estimeret, vil dit kontante budget aldrig være helt præcist, men med tiden vil du blive dygtigere til at forudsige forventede salg og udgifter for et givet tidspunkt år.
Analyse
Når kontantbudgettet er udarbejdet, vil du sammenligne det med din virksomheds præstation i den virkelige verden. Sammenligning af dit budget med resultater vil give dig mulige forskelle i de resultater, du forudsagde, og faktiske resultater.
Denne sammenligning vil give dig de nødvendige oplysninger til at justere kontantbudgettet for denne periode og forfine din budgettering for den næste periode. Du bliver næsten helt sikkert nødt til at justere budgettet, da der sker ændringer baseret på uventede udgifter.
Små virksomhedsejere bør være meget opmærksomme på deres likviditet, likviditet og nøjagtigheden af deres likviditetsbudget.
Uden disse værktøjer er der en meget god chance for, at du enten vil finde din organisation dårlige penge eller ender med kontanter, der kunne investeres og forbedre bundlinjen.
