Skatter for selvstændige er komplekse. Spørgsmål om fradrag og korrekt procedure er almindelige, især i de første par år af indgivelse af et skema C. Her er svar på almindelige skattespørgsmål, der ofte stilles af selvstændige.
Hvad er selvstændig skat? Er det i tillæg til de almindelige skatter, jeg typisk betaler i slutningen af året?
Selvstændig skat er en særskilt skat. Det er en skat oven i enhver anden skat, du måtte skylde. Selvstændig erhvervsskat betales i henhold til Self-Employment Contributions Act (SECA). Det er den selvstændige persons egen version af FICA-skat, som typisk betales af arbejdsgivere og ansatte for Social Security og Medicare. Det skyldes din nettoindtjening fra selvstændig virksomhed.
Mange af de nye selvstændige – enkeltmandsvirksomheder, selvstændige entreprenører – er overraskede over deres skatteregninger i slutningen af året, fordi de ser ud til at betale meget mere i skat. Dette skyldes, at de er forpligtet til at betale både arbejdsgiver- og medarbejderdelen af Social Security og Medicare, hvilket er 15,3 procent i alt.
Jeg er selvstændig. Skal jeg hyre en revisor?
Ikke nødvendigvis. Det er op til dig at beslutte, om du vil søge hjælp og rådgivning udefra, mens du forbereder din personlige og erhvervsskat. Hvis du har ringe erfaring med at forberede din virksomheds skat eller er i dit første år som hjemmevirksomhedsejer, kan det være en klog investering at søge eksperthjælp, i det mindste det første år eller to. Det er vigtigt at bemærke, at du kan fratrække udgiften til at forberede din virksomhedsskat (det vil sige omkostningerne ved at ansætte en skatterevisor).
En anden mulighed er dog at bruge Intuits softwareværktøj, TurboTax. Softwaren tilbyder en guide til at lede dig gennem både personlige og private erhvervsskattedokumenter på en ligetil måde. Vær dog opmærksom på, at skatteregistreringssoftware kun kan hjælpe dig med at udføre det, du synes, du skal gøre. Hvis du ikke er sikker på fradrag, vil TurboTax ikke give råd om etiske beslutninger, mangelfuld skattepraksis eller forkerte indberetningsstrategier.
Har jeg brug for et føderalt arbejdsgiverskatte-id-nummer (FEIN) til min hjemmevirksomhed?
Hvis du er eneejer uden ansatte og ikke planlægger at ansætte medarbejdere, behøver du ikke en FEIN. Du kan bruge dit personnummer.
Hvis du er en Single-Member LLC uden ansatte, behøver du ikke en FEIN. Du kan bruge dit personnummer.
Hvis du har Keogh pensionsordning, skal du have en FEIN.
Enhver anden virksomhedsopsætning kræver en FEIN. Derudover, hvis du leder efter bankfinansiering eller er interesseret i at oprette en bankvirksomhedskonto, kan du blive bedt om at have en FEIN. Det er gratis og enkelt at få en FEIN; besøge IRS hjemmeside at ansøge om en.
En klient beder mig om at udfylde en W-9-formular til skattemæssige formål, hvorfor?
W-9-formularen er den officielle IRS-formular, der bruges af en virksomhed, når de ønsker, at du skal sende dem dit skatteyder-id (enten dit cpr-nummer eller FEIN). En virksomhed kan sende dig en blank W-9 til at udfylde, hvis du eller din virksomhed er ansat til at levere tjenester. Oftest sendes en W-9-formular til uafhængige entreprenører, konsulenter og andre selvstændige. At udfylde en W-9 er ligetil. Du skal blot angive dit navn og cpr-nummer eller din virksomheds navn og FEIN.
Hvis jeg har en hjemmevirksomhed eller genererer selvstændig indkomst, skal jeg så betale skat i slutningen af året?
Selvstændig erhvervsindkomst genereret gennem året vil helt sikkert have skattemæssige konsekvenser for dig, når du kommer i skat. Der er så mange individuelle variabler, når man skal bestemme, hvad der skal betales i person-/virksomhedsskat, at det er umuligt at lave en generel erklæring. For en selvstændig erhvervsdrivende vil du det meste af tiden skulle betale både din almindelige indkomstskat og din selvstændige skat. Skattefradrag kan mindske skattetrykket ved årets udgang.
At spare penge hele året vil hjælpe med enhver skattebyrde, der skal betales i slutningen af året. Hvis du ved, at du skal betale skat, kan du også forudbetale din skat via post eller elektronisk.
Jeg er ikke skattespecialist eller autoriseret skatteadvokat. Oplysningerne her skal bruges som en generel vejledning. For specifikke spørgsmål om dine egne skatter, bedes du kontakte en skattespecialist eller henvise til de officielle IRS-publikationer.
