El 25 de marzo de 2020, el IRS anunció una nueva iniciativa People First para ayudar a los contribuyentes que tienen dificultades para pagar sus impuestos. El IRS suspendió los acuerdos a plazos y los pagos de oferta en compromiso (OIC) hasta el 15 de julio de 2020.
Pagos suspendidos ahora vencidos
Si no realizó pagos o los omitió entre el 25 de marzo de 2020 y el 15 de julio de 2020, ahora debe reiniciar esos pagos. El IRS dice que los contribuyentes deben comenzar a hacer pagos nuevamente para evitar multas y posibles incumplimientos.
Mira esto Aviso del IRS para obtener más detalles sobre cómo reiniciar sus pagos de acuerdos a plazos, ofertas en compromiso y cobro de deudas privadas.
Si todavía se encuentra en una situación difícil o tiene preguntas sobre los pagos, el IRS dice que continuará ofreciendo ayuda a los contribuyentes que la necesiten. Es posible que pueda obtener ayuda de Servicio al cliente del IRS (largas demoras), y puede consultar al IRS "Pagar sus impuestos" Página web.
Cómo obtener ayuda para pagar sus impuestos
Tienes una factura de impuestos frente a ti y no sabes qué hacer. Una vez que se haya calmado y ordenado sus pensamientos, discuta las posibilidades con su profesional de impuestos. Puede solicitar una prórroga en su declaración de impuestos.
Pero presentar una solicitud para una prórroga de sus impuestos no ayudará, porque aún debe pagar la mayor parte del impuesto antes de la fecha de vencimiento original, incluso si está presentando una prórroga.
Su factura de impuestos puede incluir impuestos sobre la renta e impuestos sobre el trabajo por cuenta propia que se adeudan en función de las ganancias de su negocio. También puede incluir impuestos sobre la nómina que su empresa ha recaudado y que no puede pagar.
La mayoría de las empresas pagan el impuesto sobre la renta a través de la declaración de impuestos del propietario (Formulario 1040), excepto las corporaciones. La ganancia o pérdida de su negocio se calcula y se informa en un formulario basado en su tipo de negocio, y se suma a sus otros ingresos al calcular su ingreso total y responsabilidad fiscal.
Opción de plan de pago a plazos
Es posible que pueda solicitar en línea un plan de pago del IRS. si debe $50,000 o menos, puede solicitar en línea un plan de pago.
Para individuos. Así es como funciona el plan de pago a plazos para individuos, incluidos propietarios únicos o contratistas independientes.
Puedes usar el acuerdo de pago a largo plazo si debe $50,000 o menos en impuestos, multas e intereses, y presentó su declaración.
Puedes usar el plan de pago a corto plazo si debe menos de $100,000 en impuestos, multas e intereses. Si usa este plan, debe pagar dentro de los 120 días.
Puede calificar para solicitar en línea si cumple con los requisitos anteriores. Para presentar la solicitud en línea, deberá crear una cuenta con el IRS.
Por negocios. Su negocio (sin incluir propietarios únicos o contratistas independientes) puede presentar una solicitud en línea para un contrato a largo plazo. plan de cuotas si ha presentado todas las declaraciones de impuestos requeridas y debe $25,000 o menos en impuestos, multas y interés.
Si no es elegible para presentar su solicitud de plan de cuotas en línea, puede usar Formulario 9465 Solicitud de Acuerdo a Plazos.
Es posible que deba pagar una tarifa de instalación, según el tipo de plan y la rapidez con la que paga.
Las multas e intereses pueden continuar sobre los montos vencidos no pagados.
Oferta en opción de compromiso
La opción de oferta de compromiso del IRS (OIC, por sus siglas en inglés) permite a los contribuyentes (incluidas las pequeñas empresas) liquidar su deuda tributaria por menos del monto total que deben.
Para calificar a los contribuyentes, el IRS analiza la capacidad de pago, los ingresos, los gastos y los bienes que posee. También puede calificar para la certificación de bajos ingresos.
Antes de solicitar un OIC, asegúrese de haber presentado todas sus declaraciones de impuestos y de haber realizado pagos de impuestos estimados. Si tiene empleados, también debe haber realizado todos sus depósitos de impuestos federales sobre la nómina.
No puede aplicar si está en proceso de quiebra. Puedes usar el IRS Precalificador de Oferta en Compromiso que lo lleva paso a paso a través de un cuestionario.
Existen otras calificaciones y limitaciones para el programa OIC, y es posible que desee hablar con un abogado sobre el proceso. Para obtener más información, consulte este Folleto del Formulario 656 del IRS o el Oferta en la página de Preguntas Frecuentes de Compromiso.
Pida prestado el dinero de su banco
Puede pedirle a su banco más capital de trabajo (básicamente, una línea de crédito) para cubrir esta factura de impuestos. Le costará, pero evitará multas e intereses sobre los impuestos no pagados.
Durante la emergencia del coronavirus, la Administración de Pequeñas Empresas (SBA) tiene nuevos programas para ayudar a las pequeñas y medianas empresas a obtener préstamos respaldados por la SBA.Más información sobre obtener un préstamo por desastre de coronavirus.
Los planes a plazos del IRS cobran intereses y multas, por lo que querrá comparar las tasas de un plan a plazos con la tasa que puede obtener para un préstamo.
Toma prestado el dinero de ti mismo
Tenga cuidado aquí. Si tiene algún valor en efectivo en una póliza de vida entera o potencialmente en otros empleados o planes de seguro, es posible que desee usarlo. Si tiene dinero en una IRA y tiene más de 59 1/2 años, o está dispuesto a asumir la multa, puede cobrarlo.
Puede prestar dinero a su negocio o invertir en su negocio. Si los fondos son un préstamo o una inversión es una decisión basada en sus circunstancias particulares. Tenga en cuenta las tarifas de los distintos planes y tenga en cuenta las sanciones cuando busque opciones.
Préstamo de un amigo o familiar
Esta no es la mejor situación, porque puede haber "condiciones" adjuntas. Las alternativas incluyen pedirle a alguien que firme un préstamo para su negocio. Algunas otras consideraciones para pedir prestado a la familia pueden ser el puntaje de crédito del miembro de la familia.
Una alternativa similar podría ser el préstamo entre pares. Los préstamos entre pares le permiten pedir prestado de plataformas de préstamos en línea con fondos de múltiples inversores.
Algunas de estas plataformas de préstamos en línea incluso tienen términos para estructurar inversiones de amigos y familiares, lo que puede ayudar con algunos de los conflictos que surjan.
Usar tarjetas de crédito
El uso de tarjetas de crédito para financiar varios tipos de necesidades financieras comerciales también es útil a veces. Las tarjetas de crédito ofrecen una línea de crédito renovable, que le brinda una línea de crédito abierta similar a una línea de suscripción más compleja que podría obtener para su negocio a través de un banco.
Hacer pagos estimados
Si parece que tendrá una gran factura de impuestos cada año, deberá comenzar a planificar pagarla utilizando pagos estimados, para evitar multas y sanciones por pago insuficiente el próximo año. A partir de ahora, haga un cálculo general de su factura de impuestos comerciales para el año en curso y comience a realizar pagos de impuestos estimados.
Los pagos estimados para el año generalmente vencen el 15 de abril, el 15 de junio, el 15 de septiembre y el 15 de enero del año siguiente. Incorpore este cronograma anual en su planificación comercial para evitar problemas.
Si se encuentra en Texas o en otra área donde FEMA emitió una declaración de desastre debido a las tormentas de invierno en 2021, el IRS ha extendido los plazos de presentación y pago de los impuestos estimados. En lugar del 15 de abril, ahora tiene hasta el 15 de junio de 2021 para pagar sus impuestos estimados del primer trimestre.
Asegúrese de incluir cálculos para el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia en sus estimaciones. Los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (Seguro Social/Medicare) se calculan sobre las ganancias de su negocio o su parte de esos ingresos si está en una sociedad o LLC.
