No hay nada más importante para su negocio que el efectivo. La forma en que el efectivo mueve su negocio se llama "flujo de efectivo", y el flujo de efectivo puede marcar la diferencia entre permanecer en el negocio y tirar la toalla.
Un presupuesto de efectivo determina los patrones de cómo usted cobra y paga durante un período de tiempo específico, como un mes, trimestre o año. Su objetivo es mantener suficiente efectivo para operaciones y pasivos sin dejar demasiado efectivo inactivo o improductivo.
Si bien no puedes predecir exactamente cómo fluirá tu efectivo en un mes determinado, el proceso de creación de un presupuesto basado en el flujo de caja de años anteriores le ayudará a gestionar los déficits y planificar el uso adecuado del exceso. fondos.
Planificación financiera a corto plazo
El presupuesto de efectivo es una de las principales herramientas utilizadas en la planificación financiera a corto plazo para el flujo de efectivo. A menudo se desarrolla mes a mes. Un buen presupuesto de efectivo permite al propietario ver las necesidades financieras a corto plazo y desarrollar oportunidades para el negocio.
Por ejemplo, un mes la empresa puede tener efectivo extra y poder ahorrar algo de dinero en un fondo del mercado monetario. Otro mes, la empresa puede tener déficit y tener que retirar algo de dinero de sus ahorros o solicitar un préstamo bancario a corto plazo para cubrir sus necesidades.
Muchos propietarios indican sus entradas de efectivo (ingresos por ventas) y salidas (gastos) esperadas mes a mes para calcular su exceso o escasez de efectivo al final de cada mes. Es una útil herramienta de planificación a corto plazo para el propietario de una pequeña empresa.
Tres componentes principales
Hay tres componentes en el proceso de desarrollo de un presupuesto de efectivo:
- Período de tiempo: la cantidad de tiempo para la cual está desarrollando el presupuesto.
- Posición de efectivo deseada: la cantidad de efectivo que desea tener disponible según la naturaleza de su negocio, el flujo de cuentas por cobrar y la posibilidad de cambios drásticos, como una oportunidad inmediata o imprevista. gasto
- Ventas y gastos estimados durante el período de tiempo seleccionado
Debido a que las ventas y los gastos son estimados, su presupuesto de efectivo nunca será completamente exacto, pero Con el tiempo, se volverá más experto en pronosticar las ventas y los gastos esperados para un período de tiempo determinado. año.
Análisis
Una vez preparado el presupuesto de efectivo, lo comparará con el desempeño de su empresa en el mundo real. Comparar su presupuesto con los resultados le proporcionará posibles diferencias entre los resultados que predijo y los resultados reales.
Esta comparación le brindará la información necesaria para ajustar el presupuesto de efectivo para este período y refinar su presupuesto para el próximo período. Es casi seguro que necesitarás modificar el presupuesto a medida que se produzcan cambios basados en gastos inesperados.
Los propietarios de pequeñas empresas deben prestar mucha atención a su situación de efectivo, su flujo de efectivo y la precisión de su presupuesto de efectivo.
Sin estas herramientas, existe una gran probabilidad de que su organización tenga poco efectivo o termine con efectivo que podría invertirse para mejorar los resultados.
