Los delincuentes están en todas partes y nunca se sabe cuándo su empresa podría entrar en contacto con alguien que esté intentando lavar dinero. En este artículo, aprenderá sobre el lavado de dinero, las leyes estadounidenses relacionadas con el lavado de dinero y Lo que debe hacer como empresario para asegurarse de no entrar en conflicto con el lavado de dinero. regulaciones.
¿Qué es el lavado de dinero?
El blanqueo de dinero son transacciones y actividades utilizadas para ocultar la fuente real del dinero. En muchos casos, una "empresa ilegal" (como las llama el IRS) está intentando hacer que el dinero sucio (de estas actividades ilegales, como un negocio de drogas, por ejemplo) parezca legítimo, es decir, limpio. De ahí que el dinero sea "blanqueado".
Business Outsider dice que el lavado de dinero es un problema internacional.
Desde los políticos corruptos y los cárteles de la droga hasta los evasores de impuestos y los morosos en materia de pensiones alimenticias, más o menos todo el mundo lo está haciendo.
¿Cómo se lava el dinero?
El principio del blanqueo de dinero es introducir el efectivo en el sistema financiero sin revelar el origen del dinero. Digamos que alguien tiene dinero en efectivo procedente de un negocio ilegal. La persona intenta pagar en efectivo para que el efectivo ingrese al sistema financiero sin tener que revelar de dónde viene.
La forma de lavado de dinero suele realizarse en un proceso de tres etapas para el blanqueo de dinero. En la primera etapa (colocación), se introduce dinero "sucio" en el sistema financiero, generalmente en pequeños depósitos. En la segunda etapa (estratificación), el dinero se distribuye o dispersa. Y en la tercera etapa (integración), el dinero se reintroduce en la economía y se utiliza para comprar artículos costosos como casas o negocios.
¿Por qué el lavado de dinero es un delito?
Si bien puede parecer obvio, el lavado de dinero es una actividad criminal por varias razones. El IRS es una agencia federal encargada de rastrear estas ganancias mal habidas, principalmente porque estos ingresos no están sujetos a impuestos. Incluso las ganancias ilegales están sujetas a impuestos, como descubrió Al Capone en 1930 cuando fue condenado por evasión fiscal.
Incluso es más grave que evadir impuestos, dice el Tesoro de Estados Unidos.
El lavado de dinero facilita una amplia gama de delitos penales subyacentes graves y, en última instancia, amenaza la integridad del sistema financiero.
Entre estos delitos no son el menor el tráfico de drogas y el terrorismo, por lo que es necesario que el gobierno de Estados Unidos y otros gobiernos sean duros con los lavadores de dinero.
¿Qué es la Ley de Blanqueo de Capitales?
Dos leyes estadounidenses se relacionan directamente con los intentos de restringir las actividades de lavado de dinero. La Ley de Secreto Bancario de 1970 incluía requisitos para que los bancos e instituciones financieras informaran ciertos tipos de transacciones y grandes transacciones en efectivo.
En 1986, el Congreso aprobó la Ley de Control del Lavado de Dinero que tipifica el lavado de dinero como un delito federal específico. Prohíbe actos delictivos específicos relacionados con transacciones financieras (definidas de manera muy amplia) que intentan ocultar de dónde provienen los fondos, quién es el propietario de los fondos o quién los controla. Esta ley puede perseguir infracciones sin un monto mínimo de transacción.
Se han promulgado leyes más recientes principalmente para los bancos con regulaciones y requisitos más estrictos para la identificación de los clientes bancarios.
¿Qué pasa con las transacciones financieras fuera de EE. UU.?
Los blanqueadores de dinero suelen trabajar con cuentas extraterritoriales (cuentas bancarias fuera de los EE. UU.). Se supone que cualquier persona con activos en el extranjero debe informarlos al IRS para frustrar los intentos de ocultar dinero en el extranjero. La ley pertinente se llama FATCA (Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras). Esta ley exige la presentación de informes sobre grandes activos extranjeros, con mínimos establecidos según su estado civil para efectos de declaración de impuestos. Si sus activos en el extranjero están por debajo del mínimo, no es necesario que presente un informe para el año fiscal en cuestión.
¿Qué tengo que hacer para cumplir con las leyes contra el lavado de dinero?
Incluso si su empresa no es un banco, puede ser víctima de un plan de blanqueo de dinero. Si su empresa puede tener grandes montos de transacciones (de ventas de equipos o transacciones de bienes raíces), o si realiza una muchos negocios en efectivo (un restaurante, por ejemplo), usted debe ser consciente de dónde viene el dinero en su negocio. Este principio, en la industria bancaria, se llama "Conozca a su cliente".
Específicamente, la ley federal exige que usted informe al IRS cualquier transacción importante en efectivo de más de $10,000. Hay un formulario específico que deberá utilizar para informar estas transacciones: el formulario 8300. Tenga en cuenta que se trata de transacciones en efectivo, que no se pueden rastrear a través del sistema financiero.
