Jos asut Yhdysvalloissa, sinun on maksettava verot arpajaisistasi. Joka vuosi IRS odottaa sinun ilmoittavan arvonnan verot, kun palautat loput verosi. Mutta mitä palkintoja verotetaan ja miten ne ilmoitetaan? Ota selvää täältä.
Kuinka arpajaisverot toimivat Yhdysvalloissa
On olemassa paljon myyttejä siitä, milloin ja miten arpajaisvero maksetaan ja mitkä palkinnot ovat verollisia.
Totuus on se jokainen arvonnan palkinto on verollinen. Voitatpa sitten 10 000 dollaria käteisenä, suuren loman tai yksinkertaisen lippalakin, sinulla on lakisääteinen velvollisuus ilmoittaa palkinnot veroistasi.
Palkintoja verotetaan kuten mitä tahansa muuta tuloa. Sillä, ansaitsetko 50 000 dollaria työnantajan palveluksessa tai voitatko 50 000 dollarin ajoneuvon, ei ole merkitystä verohallinnolle. Sinä luettelet käypä markkina-arvo palkinnoistasi 1040-verolomakkeella "Muut tulot".
Tietenkin on paljon helpompaa maksaa veroja käteisellä kuin aineellisilla palkinnoilla. Tarkista Kuinka varaa veroihin autopalkinnostasi saadaksesi inspiraatiota suurten palkintojen verojen käsittelyyn.
Ei myöskään ole hyvä idea jättää palkintoja tuloverostasi pois. Yritykset ilmoittavat myöntämänsä palkinnot yleensä verojensa kuluina. Jos veroviranomainen huomaa, että voitit jotain, etkä ilmoittanut siitä, se voi käynnistää tutkimuksen.
Jotta et tee kalliita virheitä, tässä on joitain yksinkertaisia ohjeita seurataksesi ja raportoidaksesi voittosi.
Kuinka maksaa arpajaisveroja
Tässä on yleiset vaiheet, joita sinun on noudatettava maksaaksesi arpajaisveron.
-
Kirjaa voittosi ja kulut
Hyvä kirjanpito tekee verojen maksamisesta arpajaisvoitoistasi paljon helpompaa. Pidä kirjaa tai laskentataulukkoa, johon tallennat tiedot palkinnoistasi, mukaan lukien nimi ja sponsori jokaisesta voittamastasi kilpailusta päivämäärä, jolloin odotat palkinnon saavasi, päivämäärä, jolloin palkinto todella saapui – plus the ARV ja FMV, jos uskot, että palkinnon arvioitu arvo on väärä. -
Kerää 1099 lomaketta sponsoreista
Jos sinulla on voittoja, joiden palkinnon arvo on yli 600 dollaria, saat a 1099-MISC-lomake sponsorilta vuoden lopussa. Monet sponsorit lähettävät myös 1099-MISC: tä pienempiä palkintoja varten. Sinun on sisällytettävä näiden lomakkeiden tiedot veroihisi, ja haluat säilyttää kopiot kirjanpitoasi varten. Lain mukaan sponsorien on lähetettävä nämä lomakkeet 31. tammikuuta mennessä. Jos et saa 1099-lomaketta, sinun on ilmoitettava palkinnon arvo. -
Tarkista voittojesi käypä markkina-arvo
Muista, että maksat arpajaisveroja käyvästä markkina-arvosta (FMV), et sponsorin ARV-lääkkeistä. Jos olet seurannut kaikkien voittojesi FMV-arvoja, käytä tätä summaa veroissasi. Sinun täytyy perustele miksi arvosi eroaa mistä tahansa 1099:stä, jonka olet saanut arpajaissponsoreilta. -
Voittosi kokonaisarvo
Siellä on yhteinen arpajaisten myytti Tämä tarkoittaa, että sinun on ilmoitettava vain vähintään 600 dollarin arvoiset palkinnot. Tämä ei pidä paikkaansa – kaikki suuret ja pienet palkinnot on lain mukaan ilmoitettava Yhdysvaltain veroissa. Joten sinun on laskettava yhteen kaikkien arpajaisten voittojen arvo vuoden aikana. Tämä on arvo, jonka kirjoitat verolomakkeellesi. -
Syötä palkinnon kokonaissumma kohtaan "Muut tulot"
Kun sinulla on kaikkien arpajaisten voittojen FMV, kirjoita arvo 1040-lomakkeesi riville 21 kohtaan "Muut tulot".
Tässä verohallinnon ohjeet täyttämällä 1040:n Muut tulot -osio muodossa. Palkinnot ja palkinnot mainitaan sivulla 82. -
Erittele kulusi
Jos aiot eritellä kulujasi harrastuksena tai pienyrityksenä, tee se täällä. Tätä ei aina pidetä hyvänä ideana. Keskustele verokonsulttisi kanssa siitä, onko tämä vaihtoehto järkevä tilanteeseesi. -
Anna veroammattilaisen arvioida työsi
Pyydä veroasiantuntijaa tarkistamaan hakemuksesi varmistaaksesi, että kaikki on oikein. Arpajaisverot voivat vaikeuttaa veroilmoitustasi, varsinkin jos olet voittanut suuren palkinnon. Haluat olla varma, että et ole tehnyt virheitä, joiden vuoksi maksat enemmän veroja kuin olet todellisuudessa velkaa. -
Lähetä arpajaiset tiedot tavanomaisten verojesi kera
Täytä loput 1040-lomakkeestasi ja lähetä tavalliseen tapaan tavallisen tuloveroilmoituksesi kanssa.
Huomaa, että verolainsäädäntö muuttuu usein, ja tämä on tarkoitettu yleiskatsaukseksi, ei käytännölliseksi neuvoksi. Muista etsiä uusimmat tiedot verohallinnon verkkosivustolta tai verokonsultilta.
Palkintovoittojen verojen arviointi
Jos etsit karkeaa nyrkkisääntöä selvittääksesi minkä tahansa palkinnon verot, käytä noin kolmasosaa palkinnon arvosta. Joten jos voitat 9 000 dollarin palkinnon, voit odottaa verojesi nousevan noin 3 000 dollarilla.
On monia tekijöitä, jotka vaikuttavat siihen, kuinka paljon joudut maksamaan palkintovoitoistasi, joten älä ota tätä kovana ja nopeana sääntönä. Mutta jos haluat päättää, kannattaako arvonta osallistua sen perusteella, kuinka paljon sinun on maksettava veroja, tämä on hyödyllistä.
Huomaa, että maksat verot suoraan IRS: lle, et arvonnan sponsoreille. Yksi varoitusmerkkejä arpajaishuijauksista on pyyntö maksaa verot ennen kuin saat palkinnon.
Ovatko arvonnan kulut vähennyskelpoisia?
Jos käytät rahaa postimerkkeihin, kirjekuoriin, online-arvontasivustojen tilauksiin ja niin edelleen, saatat miettiä, voitko vähentää nämä kulut veroistasi.
Vastaus on yksiselitteinen voi olla. Yhdysvaltain verolain mukaan voit vähentää harrastukseen käyttämäsi kulut tulot, jotka ansaitset tällä harrastuksellasi. Joten jos erittelet verojasi, saatat pystyä vähentämään kulut, kuten postikulut, postikortit ja arpajaisuutiskirjeet, kaikista saamistasi voitoista.
Tätä varten sinun on kuitenkin pidettävä erittäin hyvää kirjaa. Ensinnäkin harrastuskulut ovat vähennyskelpoisia vain harrastuksen tuottamista tuloista. Jos sinulla on 500 dollarin arvoisia voittoja mutta 600 dollarin arvoisia kuluja, voit silti vähentää vain 500 dollarin tuloistasi. Jos sinulla on "muita tuloja" arpajaisten voittojen lisäksi, sinun on oltava varovainen erottaaksesi eri lähteet.
Lisäksi sinun on seurattava tarkkaan, kuinka käytät vähennettyjä kohteita. Jos esimerkiksi ostat 100 dollarin arvoisia postimerkkejä, sinun on kyettävä osoittamaan, että käytit kaikki 100 dollaria arvontoihin etkä laskuihin tai kirjeisiin Bertha-tädille.
Laskujen ja kuittien säilyttäminen kaikista kuluistasi on avainasemassa, jotta pystyt osoittamaan IRS: lle, että menosi olivat oikeutettuja.
Sinun tulee myös olla tunnollinen raportoiessasi vain kulut, jotka käytetään yksinomaan harrastukseen. Esimerkiksi arpajaispalvelun tilaus olisi luultavasti vähennyskelpoinen, mutta kuukausittaiset internet-laskut kelpaavat vain, jos käytät Internetiä vain osallistuaksesi arvontaan. Ja se olisi vaikea tapaus.
Kulut, jotka vähennät arpajaisharrastuksestasi, raportoidaan "erilaisina eriteltyinä vähennyksinä" A-taulukossa ja niihin sovelletaan 2 %:n rajaa.
Harrastus... vai pienyritys?
Jos ansaitset säännöllisesti voittoa voittovoitoillasi, veroviranomainen voi katsoa, että sinulla on pieni yritys harrastuksen sijaan. Jos vietät kahdeksan tuntia päivässä tietokoneesi ääressä osallistuaksesi arvontaan tai vietät kaiken vapaa-aikasi täytät postikortteja postikilpailuja varten, sinun on todennäköisesti toimitettava ikään kuin sinulla olisi kotiyritys. Näin voit vähentää enemmän kuluja, mutta se voi sisältää lisävastuita.
Mistä tiedät, onko sinulla harrastus vai yritys? The Verohallinnolla on ohjeet auttaa sinua kertomaan eron, mukaan lukien
- Osoittaako toimintaan käyttämäsi aika ja vaiva, että aiot tehdä siitä kannattavaa
- Muutatpa työtapaasi tehdäksesi harrastuksestasi kannattavamman
- Oletko tehnyt voittoa tekemällä jotain vastaavaa aiemmin
- Onko toiminta kannattavaa joinakin vuosina ja kuinka paljon se tuottaa
Monet lakaisukoneet voivat vastata näihin kysymyksiin myöntävästi.
Lyhyesti sanottuna omilla erityisillä olosuhteillasi on valtava vaikutus siihen, voitko vähentää arvonnan kulut. Jotta voit tehdä olosuhteisiisi sopivat päätökset, ota yhteyttä verohallinnon verkkosivuilla ja ammattitaitoinen verokonsultti.
