L'assurance d'indemnisation des travailleurs est obligatoire dans la plupart des États. Si votre entreprise emploie des travailleurs et que vous n'êtes pas un auto-assuré qualifié, vous êtes probablement obligé par la loi de souscrire une police d’assurance contre les accidents du travail. Bien que l'assurance contre les accidents du travail soit une dépense nécessaire, vous pouvez prendre certaines mesures pour réduire votre prime. Pour que vos efforts soient couronnés de succès, vous devez comprendre comment votre prime est calculée.
Calcul de la prime
Les primes d’indemnisation des accidents du travail sont calculées selon la formule suivante:
TAUX X (PAIE / 100) X Modificateur d'expérience = PREMIUM.
Il y a deux variables critiques dans cette équation: le taux et le modificateur d’expérience.
Comprendre votre tarif
La tarification de l'assurance contre les accidents du travail est basée sur un système de classification. Les employeurs du même secteur qui exercent des fonctions similaires se voient attribuer la même classification. Les classifications sont attribuées par un bureau de notation. Selon votre état, le bureau peut être le Conseil national de l'assurance indemnisation (NCCI) ou une agence de notation d'État.
Chaque classification se voit attribuer un tarif. Les taux d'indemnisation des accidents du travail reflètent le risque professionnel, c'est-à-dire la probabilité que les travailleurs se blessent au travail. Certaines professions sont plus risquées que d’autres. Les travaux de toiture sont plus risqués que les travaux de bureau. Ainsi, le tarif des travaux de toiture est considérablement plus élevé que celui des travaux de bureau.
Prime basée sur 100 $ de masse salariale
Un élément majeur de l’évaluation des accidents du travail est votre masse salariale. Votre masse salariale est divisée par 100, et le résultat est multiplié par le taux. Par exemple, supposons que votre masse salariale soit de 500 000 $ et que votre taux soit de 0,15 $. Votre masse salariale (500 000 $) divisée par 100 est de 5 000 $. Le tarif (0,15 $) multiplié par 5 000 $ est de 750 $.
Comprendre votre modificateur
Le modificateur d'expérience est également une partie essentielle du calcul. Il s'agit d'une représentation numérique de l'historique des pertes de votre entreprise par rapport à la moyenne de votre secteur. Si votre historique de pertes est moyen, votre modificateur devrait être de 1,00.
Un historique de pertes supérieur à la moyenne entraînera un modificateur inférieur à 1,00. De même, votre modificateur sera supérieur à 1,00 si votre historique de pertes est pire que la moyenne. En fonction de votre état, votre modificateur peut être calculé par le NCCI ou votre bureau de notation d'État.
Dans la formule de notation décrite ci-dessus, vous pouvez voir que votre modificateur est un multiplicateur de la prime. Un modificateur inférieur à 1,00 réduira votre prime, tandis qu'un modificateur supérieur à 1,00 l'augmentera. Supposons que votre modificateur soit de 0,90, que votre masse salariale soit de 500 000 $ et que votre taux soit de 0,15 $. Votre prime finale est de 675 $.
0,15 $ X (500 000 $/100) X 0,90 = 675 $.
Supposons maintenant que votre modificateur soit 1,1. Encore une fois, votre masse salariale est de 500 000 $ et votre taux est de 0,15 $. Cette fois, votre prime finale est de 825 $.
0,15 $ X (500 000 $/100) X 1,1 = 825 $.
Réduisez votre modificateur pour réduire votre prime
Votre entreprise a peu de contrôle sur la sinistralité de votre secteur ou sur les taux attribués à vos classifications. Néanmoins, vous pouvez travailler à réduire vos primes en prenant des mesures pour réduire votre modificateur.
Faites de la sécurité une première priorité
En maintenant un lieu de travail sécuritaire, tant à l’intérieur qu’à l’extérieur de vos locaux, vous pouvez contribuer à réduire les blessures des travailleurs. Si possible, budgétisez une évaluation externe de la sécurité et mettez en œuvre les changements suggérés. Exiger une formation à la sécurité des employés. Étant donné que votre modificateur est multiple dans l’équation de calcul de la prime, une petite réduction peut entraîner des économies importantes.
Établir un programme de retour au travail
Un programme de retour au travail peut aider à retenir des travailleurs précieux tout en réduisant le coût des demandes d'indemnisation des accidents du travail. Le programme est conçu pour ramener les travailleurs blessés sur leur lieu de travail dès qu'ils en sont médicalement capables.
Inscrivez-vous à des programmes parrainés par l'État
Certains États parrainent des programmes visant à améliorer la sécurité en échange d'une réduction de votre prime d'indemnisation des accidents du travail. Par exemple, quelques États offrent une réduction des primes aux employeurs qui participent à un programme de travail sans drogue. Renseignez-vous auprès de votre assureur contre les accidents du travail sur les programmes disponibles dans votre état.
Devenez membre d'un groupe pour une évaluation de groupe
Certains États offrent des réductions importantes aux groupes reconnus. C'est ce qu'on appelle la notation de groupe. Pour être admissible à un groupe, votre entreprise doit avoir un historique de sécurité supérieur à la moyenne. Les nouvelles entreprises pourraient ne pas être admissibles. Commencez dès maintenant à mettre en œuvre une mentalité axée sur la sécurité dans le but de devenir un groupe.
Passez en revue vos classifications
De nombreuses entreprises sont mal classées dans leurs politiques d'indemnisation des accidents du travail. Les erreurs de classification peuvent être coûteuses. Par exemple, supposons que votre assistante de direction soit classée comme charpentière puisqu'elle est employée par votre entreprise de construction.
Le taux d'indemnisation des accidents du travail pour un charpentier sera beaucoup plus élevé que celui d'un employé de bureau. Si vous pensez que les mauvaises classifications ont été attribuées à votre entreprise, demandez à votre agent ou courtier d'assurance de les examiner. Vous pouvez également demander une inspection de classification auprès du NCCI ou de votre bureau de notation d'État.
Examiner les chiffres de paie
Les primes d'indemnisation des accidents du travail sont basées sur les projections de votre masse salariale pour la période d'assurance en cours. Si les projections sont trop élevées, votre prime sera plus élevée qu’elle ne devrait l’être. Votre prime sera ajustée lors de la vérification de votre police, mais la vérification ne peut avoir lieu que des mois après l'expiration de votre police. Vous n'avez pas besoin d'attendre. Demandez à votre assureur d’ajuster votre paie dès maintenant.
