Az önálló vállalkozók adója összetett. A levonásokkal és a megfelelő eljárással kapcsolatos kérdések gyakoriak, különösen a C jegyzék benyújtásának első néhány évében. Íme a válaszok az egyéni vállalkozók által gyakran feltett gyakori adózási kérdésekre.
Mi az egyéni vállalkozói adó? Azon a rendszeres adókon felül, amelyeket általában az év végén fizetek?
Az egyéni vállalkozói adó külön adó. Ez egy adó az esetlegesen fizetendő egyéb adókon felül. Az önfoglalkoztatási adót az önfoglalkoztatási járulékokról szóló törvény (SECA) szerint kell fizetni. Ez az önálló vállalkozó saját FICA-adó változata, amelyet jellemzően a munkáltatók és a munkavállalók fizetnek a társadalombiztosítás és a gyógykezelés céljából. Ez az önfoglalkoztatásból származó nettó keresete után fizetendő.
Az újonnan vállalkozók – egyéni vállalkozók, független vállalkozók – közül sokan meglepődnek az év végi adószámlájukon, mert úgy tűnik, sokkal több adót fizetnek. Ennek az az oka, hogy a társadalombiztosítás és a medicare munkáltatói és munkavállalói részét is kötelesek fizetni, ami összesen 15,3 százalék.
Magánvállalkozó vagyok. Kell-e könyvelőt felvennem?
Nem feltétlenül. Ön dönti el, hogy kér-e külső segítséget és tanácsot a személyi és iparűzési adók előkészítése során. Ha kevés tapasztalattal rendelkezik az iparűzési adó előkészítésében, vagy az első évben dolgozik otthoni vállalkozás tulajdonosaként, bölcs befektetés lehet szakértő segítségét kérni, legalább az első egy-két évben. Fontos megjegyezni, hogy levonhatja az iparűzési adó elkészítése során felmerült költségeket (vagyis az adókönyvelő bérlésének költségeit).
Egy másik lehetőség azonban az Intuit szoftvereszközének, a TurboTaxnak a használata. A szoftver egy varázslót kínál, amely egyszerű módon végigvezeti Önt a személyes és az otthoni vállalkozási adó dokumentumokon. Ne feledje azonban, hogy az adóbevallási szoftver csak abban segíthet, hogy végrehajtsa azt, amit Ön szerint meg kell tennie. Ha nem biztos a levonásokban, a TurboTax nem ad tanácsot etikus döntésekkel, hibás adózási gyakorlatokkal vagy helytelen bejelentési stratégiákkal kapcsolatban.
Szükségem van szövetségi munkáltatói adószámra (FEIN) az otthoni vállalkozásomhoz?
Ha Ön egyéni vállalkozó alkalmazottak nélkül, és nem tervez alkalmazottak felvételét, nincs szüksége FEIN-re. Használhatja társadalombiztosítási számát.
Ha Ön egy egytagú LLC, alkalmazottak nélkül, nincs szüksége FEIN-re. Használhatja társadalombiztosítási számát.
Ha van Keogh nyugdíja, akkor FEIN-szel kell rendelkeznie.
Bármilyen más üzleti felállításhoz FEIN szükséges. Ezen túlmenően, ha banki finanszírozást keres, vagy bankszámla létrehozása iránt érdeklődik, szükség lehet FEIN-re. A FEIN beszerzése ingyenes és egyszerű; meglátogatni a IRS webhely jelentkezni egy.
Egy ügyfél arra kér, hogy töltsek ki egy W-9 űrlapot adózási célból. Miért?
A W-9 Form a hivatalos IRS-űrlap, amelyet a vállalatok használnak, amikor azt akarják, hogy elküldje nekik adófizetői azonosító számát (társadalombiztosítási számát vagy FEIN-számát). Egy vállalkozás küldhet Önnek egy üres W-9-et, ha Ön vagy vállalkozása szolgáltatást nyújt. Leggyakrabban a W-9 űrlapot független vállalkozóknak, tanácsadóknak és más önálló vállalkozóknak küldik. A W-9 kitöltése egyszerű. Csak adja meg nevét és társadalombiztosítási számát vagy vállalkozása nevét és FEIN-számát.
Ha van otthoni vállalkozásom vagy önálló vállalkozói tevékenységem van, akkor adót kell fizetnem az év végén?
Az önfoglalkoztatásból származó, egész évben megtermelt bevételnek minden bizonnyal adózási vonzata lesz az adózás idején. Annyi egyéni változó van a személyi/üzletiadó-tartozás meghatározásakor, hogy nem lehet általános megállapítást tenni. Az egyéni vállalkozók esetében a legtöbb esetben a rendszeres jövedelemadót és az egyéni vállalkozói adót is meg kell fizetnie. Az adólevonások csökkenthetik az év végi adóterhet.
Az egész éves megtakarítás segít az év végén esedékes adóteher leküzdésében. Ha tudja, hogy adótartozása lesz, postai úton vagy elektronikusan is előre befizetheti adóját.
Nem vagyok adószakértő vagy engedéllyel rendelkező adóügyvéd. Az itt közölt információkat általános útmutatóként kell használni. A saját adóival kapcsolatos konkrét kérdéseivel forduljon adószakértőhöz, vagy tekintse meg az IRS hivatalos kiadványait.
