A szélhámosok mindenhol jelen vannak, és soha nem tudhatod, mikor kerülhet kapcsolatba a vállalkozásod valakivel, aki pénzmosást próbál meg. Ebből a cikkből megismerheti a pénzmosást, az Egyesült Államok pénzmosással kapcsolatos törvényeit és mit kell tennie üzletemberként, hogy ne kerüljön pénzmosásra előírások.
Mi a pénzmosás?
A pénzmosás olyan tranzakciók és tevékenységek, amelyek célja a pénz valódi forrásának elrejtése. Sok esetben egy "illegális vállalkozás" (ahogy az IRS nevezi őket) megpróbál piszkos pénzt (ezekből az illegális tevékenységekből, mint például a kábítószer-üzletből) törvényesnek látszani – vagyis tisztának. Ezért a pénzt "mossák".
A Business Outsider szerint a pénzmosás nemzetközi probléma.
A korrupt politikusoktól és a drogkartellektől az adócsalásig és a tartásdíj-halálig, többé-kevésbé mindenki csinálja.
Hogyan mosható a pénz?
A pénzmosás elve az, hogy a készpénzt be kell juttatni a pénzügyi rendszerbe anélkül, hogy feltárnák a pénz forrását. Tegyük fel, hogy valakinek van készpénze egy illegális üzletből. A személy készpénzzel próbál fizetni, hogy a készpénz bejusson a pénzügyi rendszerbe anélkül, hogy fel kellene fednie, honnan származik.
A pénzmosás módja általában a pénzmosás három szakaszból áll. Az első szakaszban (elhelyezés) "piszkos" pénz kerül a pénzügyi rendszerbe, általában kis betétekben. A második szakaszban (rétegezés) a pénz szétosztásra vagy szétosztásra kerül. A harmadik szakaszban (integráció) pedig a pénzt újra bevezetik a gazdaságba, és nagy jegyű tárgyak, például házak vagy üzletek vásárlására használják fel.
Miért bűncselekmény a pénzmosás?
Bár nyilvánvalónak tűnhet, a pénzmosás több okból is bűncselekmény. Az IRS egy szövetségi ügynökség, amelynek feladata a jogosulatlanul szerzett nyereség nyomon követése, elsősorban azért, mert ez a bevétel nem adóztatott. Még az illegális nyereség is adóköteles, amint arra Al Capone 1930-ban rájött, amikor elítélték adócsalásért.
Az Egyesült Államok Pénzügyminisztériuma szerint még az adóelkerülésnél is komolyabb.
A pénzmosás a mögöttes súlyos bűncselekmények széles körét segíti elő, és végső soron veszélyezteti a pénzügyi rendszer integritását.
Nem utolsósorban ezek a bűncselekmények a kábítószer-kereskedelem és a terrorizmus, ezért szükséges, hogy az Egyesült Államok kormánya és más kormányok keményen fellépjenek a pénzmosókkal szemben.
Mi a pénzmosás törvénye?
Két amerikai törvény közvetlenül kapcsolódik a pénzmosási tevékenységek visszaszorítására tett kísérletekhez. Az 1970-es banktitokról szóló törvény előírta a bankok és pénzintézetek számára, hogy jelentsenek bizonyos típusú tranzakciókat és nagy készpénzes tranzakciókat.
1986-ban a Kongresszus elfogadta a Money Laundering Control Act-et, amely a pénzmosást sajátos szövetségi bűncselekménynek minősíti. Tiltja a pénzügyi tranzakciókkal kapcsolatos (nagyon tág értelemben vett) konkrét bűncselekményeket, amelyek megpróbálják elrejteni, honnan származnak a pénzeszközök, ki a pénzeszközök tulajdonosa vagy ki irányítja azokat. Ez a törvény minimális tranzakciós összeg nélkül is üldözheti a jogsértéseket.
Az újabb törvények főként a bankokra vonatkoznak, amelyek szigorúbb előírásokat és követelményeket írnak elő a banki ügyfelek azonosítására.
Mi a helyzet az Egyesült Államokon kívüli pénzügyi tranzakciókkal?
A pénzmosók gyakran offshore számlákkal (az Egyesült Államokon kívüli bankszámlákkal) dolgoznak. Bárkinek, akinek offshore vagyona van, jelentenie kell az IRS-nek, hogy meghiúsítsa a pénz tengerentúli elrejtésére irányuló kísérleteket. A vonatkozó törvény neve FATCA (a külföldi számlaadó-megfelelőségi törvény). Ez a törvény megköveteli a nagy külföldi eszközök bejelentését, az adóbevallás állapotától függően meghatározott minimumokkal. Ha a külföldi vagyona a minimum alatt van, akkor nem kell bevallást készítenie az adott adóévről.
Mit kell tennem, hogy megfeleljek a pénzmosás elleni törvényeknek?
Még ha vállalkozása nem is bank, pénzmosási program áldozata lehet. Ha vállalkozásának nagy tranzakciós összegei lehetnek (berendezésértékesítésből vagy ingatlantranzakciókból), vagy ha a sok készpénzes üzlettel (például étteremben), tisztában kell lennie azzal, honnan érkezik a pénz üzleti. Ezt az elvet a bankszektorban "Ismerje meg ügyfelét" hívják.
Konkrétan, a szövetségi törvény előírja, hogy jelentse az IRS-nek a 10 000 dollár feletti nagy készpénzes tranzakciókat. Van egy speciális űrlap, amelyet használnia kell ezeknek a tranzakcióknak a bejelentéséhez – a 8300-as űrlapot. Vegye figyelembe, hogy ezek készpénzes tranzakciók, amelyek a pénzügyi rendszeren keresztül követhetetlenek.
