Jika Anda mengoperasikan bisnis kecil Kanada, Anda harus mengajukan pengembalian pajak penghasilan bisnis setiap tahun. Bagian dari menjalankan bisnis yang sukses adalah mengetahui caranya pajak penghasilan Kanada diajukan dan disiapkan, yang dapat membantu Anda mendapatkan pengembalian terbaik. Ini termasuk memahami pengeluaran bisnis mana yang memenuhi syarat sebagai pengurangan pajak penghasilan Kanada yang sah, serta mengetahui cara memaksimalkan pengurangan tersebut.
Pengembalian Pajak Penghasilan Kanada untuk Bisnis Kecil
Pengembalian pajak yang perlu Anda lengkapi dan ajukan untuk bisnis kecil Anda bergantung pada bagaimana struktur bisnis Anda. Jika bisnis Anda adalah kepemilikan perseorangan atau kemitraan, Anda melaporkan Anda pendapatan bisnis pada formulir pajak penghasilan pribadi T1 Anda. Bisnis kecil Anda adalah Anda, bisa dikatakan, dan SPT pajak penghasilan T1 paket termasuk Formulir T2125, Pernyataan Kegiatan Bisnis atau Profesional, yang akan Anda gunakan untuk melaporkan pendapatan bisnis Anda.
Jika bisnis kecil Anda tergabung, Anda harus melaporkan pendapatan bisnis Anda pada pengembalian pajak penghasilan perusahaan T2. Secara hukum, bisnis kecil Anda yang berbadan hukum adalah entitas terpisah dan harus melengkapi dan mengajukan pengembalian pajak penghasilan Kanada sendiri.
Sebagai badan hukum yang terpisah, Anda juga diharuskan melengkapi dan mengajukan SPT pajak penghasilan pribadi T1 Anda sendiri.
Pengurangan Pajak Penghasilan Kanada yang sah
Sebelum Anda menyelesaikan pengembalian pajak Anda atau mengambilnya dan semua formulir dan dokumen yang relevan kepada akuntan Anda, sangat membantu untuk mengetahuinya biaya bisnis yang mana memenuhi syarat sebagai pengurangan pajak penghasilan Kanada. Anda juga dapat memaksimalkan pemotongan pajak penghasilan bisnis Anda dengan melakukan hal berikut:
- Melacak tanda terima Anda, pemotongan pajak penghasilan terkait dengan biaya menjalankan bisnis, dan pengurangan pajak penghasilan untuk bisnis rumahan.
- Memahami aturan untuk pengeluaran bisnis kendaraan, pengeluaran terkait perjalanan, mempekerjakan anak atau pasangan Anda, iklan pengeluaran, dan jenis pengeluaran bisnis yang termasuk dalam "lainnya" Badan Pendapatan Kanada kategori.
- Mengacu kepada Badan Pendapatan Kanada situs web untuk mengetahui apakah biaya bisnis tertentu memenuhi syarat sebagai pengurangan pajak penghasilan Kanada yang sah dan aturan untuk mengklaim biaya bisnis tertentu tersebut.
Pengurangan Pajak Penghasilan Kanada Berbasis Rumah
Menjadi pemilik bisnis rumahan memang memiliki beberapa keuntungan pajak penghasilan Kanada. Pengeluaran bisnis yang berkaitan dengan pemeliharaan rumah dan kepemilikan rumah adalah dua jenis pengeluaran bisnis yang sering diabaikan oleh pemilik bisnis rumahan.
Ada juga beberapa pengurangan pajak bisnis rumahan di mana bisnis Anda mungkin memenuhi syarat. Pahami aturan untuk mengklaim biaya penggunaan rumah bisnis dan cara melakukannya menghitung jumlah pengurangan jika bisnis rumahan Anda memenuhi syarat.
Pengurangan Pajak Penghasilan Kanada Lainnya
Anda juga dapat membuat potongan tambahan:
- Tunjangan Biaya Modal. Tidak ada diskusi tentang pajak penghasilan Kanada dan bisnis kecil yang lengkap tanpa menyebutkannya penyisihan biaya modal (CCA). Memahami cara menghitung CCA Dan bagaimana memaksimalkan biaya modal Andaklaim tunjangan.
- Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar. Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar (RRSPS) adalah cara terbaik untuk mengurangi pengurangan pajak penghasilan Kanada untuk usaha kecil yang terstruktur sebagai kepemilikan perseorangan atau kemitraan. Tentukan batas kontribusi RRSP dan cara mengatur waktu kontribusi RRSP Anda untuk dampak pajak penghasilan maksimum.
- Penelitian Ilmiah dan Pengembangan Eksperimental. Banyak bisnis kecil mendapat kesan bahwa insentif pajak penelitian ilmiah dan pengembangan eksperimental (SR&ED) adalah sesuatu yang hanya dapat digunakan oleh bisnis yang lebih besar atau berbadan hukum. Namun, Program Kredit Pajak SR&ED mungkin juga berlaku untuk bisnis kecil Anda.
- Hadiah kepada Karyawan sebagai Pengurang Pajak Penghasilan Kanada. Jika Anda adalah jenis majikan yang murah hati hadiah karyawan Anda, Anda harus memahami aturan pemotongan pajak penghasilan untuk pemberian hadiah.
Mempersiapkan Pengembalian Pajak Penghasilan Kanada Anda
Kiat-kiat berikut dapat membantu Anda dalam mempersiapkan dan mengajukan pengembalian pajak Anda:
- Pengembalian pajak penghasilan bisnis pertama Anda memberikan perincian tentang cara mengisi SPT pajak penghasilan pribadi T1, pengembalian pajak penghasilan Kanada yang harus Anda lengkapi dan ajukan jika bisnis Anda disusun sebagai kepemilikan perseorangan atau kemitraan.
- Jika Anda memiliki perusahaan yang berbisnis di Kanada, Anda harus memahaminya bagaimana menyiapkan dan mengajukan pajak penghasilan badan, termasuk tarif pajak perusahaan saat ini, siapa yang dapat menggunakan T2 Short Return, dan kapan pajak penghasilan badan jatuh tempo.
- Ada beberapa program perangkat lunak pajak untuk usaha kecil yang dapat membantu Anda menyelesaikan SPT pajak perusahaan T2 serta SPT pajak penghasilan pribadi T1.
- Sumber FAQ dapat membantu Anda menjawab pertanyaan apa pun. FAQ Pajak Penghasilan Kanada untuk Bisnis Kecil memberikan jawaban atas pertanyaan mulai dari bagaimana memiliki bisnis yang tidak menghasilkan uang pada tahun pajak yang relevan memengaruhi bisnis Anda melalui apa yang harus dilakukan jika Anda tidak dapat membayar pajak penghasilan Kanada yang harus Anda bayar.
- Dalam hal pajak bisnis, tidak semua perusahaan Kanada diciptakan sama. Lihatlah yang berbeda jenis perusahaan di Kanada karena terkait dengan pajak penghasilan badan Kanada.
Menggunakan Akuntan untuk Menyiapkan SPT Pajak Penghasilan Kanada Anda
Banyak usaha kecil lebih suka memiliki akuntan atau pembuat pajak bersertifikat lainnya untuk melengkapi pengembalian pajak penghasilan Kanada mereka. Keahlian dan menghemat waktu adalah dua alasan yang jelas, tetapi memiliki "segel" profesional pajak pada pengembalian pajak penghasilan Kanada bisnis kecil Anda juga dapat memberikan jaminan keakuratan.
Menemukan akuntan yang baik jika bisnis kecil Anda belum memilikinya. Juga siapkan informasi pajak Anda terlebih dahulu, jadi jelas bagi akuntan dan mereka dapat dengan mudah menentukan apakah mereka memiliki semua informasi yang diperlukan.
Mengajukan Pajak Penghasilan Kanada Anda
Ketika Anda memiliki seorang akuntan atau pembuat pajak penghasilan profesional lainnya yang melengkapi pengembalian pajak penghasilan Kanada Anda, biasanya mereka juga mengajukan formulir pajak penghasilan Anda. Jika Anda mengajukan sendiri pengembalian pajak penghasilan Kanada Anda, itu Badan Pendapatan Kanada (CRA) menawarkan beberapa opsi berbeda:
- Perorangan—mereka yang mengajukan SPT pajak penghasilan pribadi T1—dapat mengajukan SPT pajak penghasilan mereka secara elektronik dengan menggunakan Netfile jika memenuhi syarat. Efile adalah versi Netfile yang digunakan oleh para profesional persiapan pajak. Pengarsipan elektronik juga tersedia untuk korporasi.
- Individu juga dapat mengirimkan atau menyerahkan pengembalian pajak penghasilan mereka ke pihak yang sesuai pusat pajak CRA.
Internet Mengajukan Pengembalian Pajak Perusahaan T2
Karena sebagian besar perusahaan telah menggunakan perangkat lunak pengolah pajak komersial, CRA telah menerapkan pengarsipan internet wajib untuk perusahaan dengan a pendapatan kotor lebih dari $1 juta, meskipun semua perusahaan didorong untuk mengajukan secara elektronik. Satu-satunya pengecualian adalah perusahaan asuransi, beberapa perusahaan bukan penduduk, dan lainnya dengan persyaratan pelaporan khusus.
Korporasi yang tunduk pada pengarsipan internet wajib masih dapat mengirimkan pengembalian kertas; namun, CRA akan menilai denda pengajuan $1.000 untuk pemrosesan tambahan.
Menggunakan Akun Online CRA
CRA menawarkan akun online untuk melacak informasi pajak Anda dengan lebih baik terlepas dari apakah bisnis Anda berbadan hukum. Itu Akun Online Badan Pendapatan Kanada untuk Bisnis memberikan informasi tambahan termasuk cara mendaftar.
Memutuskan Apakah Akan Memasukkan Bisnis Kecil Anda
Jika Anda berpikir untuk menggabungkan bisnis kecil Anda, pertimbangkan keuntungan dan kerugian dari langkah tersebut. Kewajiban menurun—dibandingkan dengan a kepemilikan tunggal atau kemitraan—dan keuntungan pajak bisnis adalah dua alasan paling umum untuk memilih bentuk bisnis korporasi. Tetapi apakah itu pilihan yang tepat untuk bisnis kecil Anda?
Anda harus terlebih dahulu melihat ke dalam keuntungan dan kerugian dari penggabungan dan tentukan apakah pro lebih besar daripada kontra dalam kasus Anda. Kemudian, lihat di keuntungan pajak perusahaan dari perusahaan swasta yang dikendalikan Kanada. Jika Anda akan bergabung, ini adalah jenis korporasi Kanada yang ingin Anda miliki sebagai entitas kena pajak.
Kesimpulan
Dengan pengetahuan yang tepat, waktu pajak bisa menjadi proses yang mudah dan efisien untuk bisnis kecil Anda. Meskipun Anda dapat mempertimbangkan bisnis manajemen rekaman menjadi prioritas rendah, mengelola catatan Anda dengan benar sepanjang tahun dapat membantu bisnis Anda berjalan lancar serta mempermudah waktu pajak. Anda juga dapat mengurangi jumlah pajak penghasilan Kanada yang harus dibayar bisnis kecil Anda setiap tahun, tetapi Anda harus mengambil tindakan untuk mewujudkannya.
