Formulir T2125 adalah formulir pajak Kanada yang harus digunakan oleh wajib pajak wiraswasta untuk melaporkan pendapatan bisnis dan profesional mereka. Itu harus diisi dengan formulir T1 untuk pengembalian pajak penghasilan pribadi tahunan Anda.
Sebagian besar pemilik tunggal, dan bahkan beberapa kemitraan, harus melaporkan pendapatan wirausaha kepada Candian Revenue Association (CRA) pada formulir T2125. Pelajari cara menentukan apakah Anda bertanggung jawab untuk mengisi formulir ini, beserta bagaimana, di mana, dan kapan mengajukannya.
Apa itu Formulir CRA T2125?
Pembayar pajak Kanada harus melaporkan pendapatan wirausaha atau profesional kepada CRA bersama dengan pendapatan apa pun yang diperoleh dari pekerjaan tetap. Meskipun Anda melaporkan hal ini pada Anda Formulir pajak penghasilan T1, Anda perlu menghitungnya menggunakan formulir T2125 dan menyertakannya dalam pengembalian pajak Anda.
Siapa yang Menggunakan Formulir CRA T2125?
Setiap wiraswasta—bahkan mereka yang memperoleh penghasilan lain melalui pekerjaan tetap—harus melengkapi dan mengajukan formulir pajak T2125 dengan formulir T1 mereka setiap tahun. Jadi, jika Anda menjalankan kepemilikan perseorangan atau kemitraan tidak berbadan hukum, kemitraan umum, atau terbatas kemitraan pertanggungjawaban (yang mana pun memiliki anggota kurang dari lima), Anda harus melengkapi formulir T2125 saat Anda berada
Jika Anda wiraswasta, Anda biasanya akan menerima formulir T4A dari klien atau bisnis lain yang telah membayar Anda untuk layanan Anda selama tahun sebelumnya. Formulir ini akan berisi penghasilan wirausaha Anda, dan Anda akan menggunakannya untuk mengisi Formulir T2125.
Jangan hanya mengandalkan Formulir T4A dari klien untuk mengisi formulir T2125 Anda. Klien mungkin lupa mengirimkannya kepada Anda, dan konsumen yang Anda jual secara langsung juga tidak akan mengirimkannya. Simpan catatan yang akurat sehingga Anda yakin bahwa Anda melaporkan semua pendapatan bisnis Anda.
Bahkan jika Anda belum melakukannya mendaftarkan bisnis, Anda masih harus mengisi Formulir T2125 saat Anda melengkapi pengembalian pajak penghasilan T1 Kanada jika Anda punya pendapatan bisnis apa pun—dan itu termasuk pendapatan yang diperoleh dari penjualan di luar Kanada.
Selain pembayaran moneter yang diterima untuk tenaga kerja Anda atau barang atau jasa yang Anda berikan, bisnis pendapatan juga mencakup pembayaran barter atau pembayaran yang diterima dalam bentuk mata uang alternatif seperti Bitcoin.
Misalnya, Anda seorang pelukis dan Anda setuju untuk mengecat kantor terapis pijat dengan imbalan perawatan pijat. Jika biasanya Anda mengenakan biaya $1.000 untuk pekerjaan itu dan terapis pijat memberikan layanan senilai $1.000 sebagai imbalannya, maka Anda harus memasukkan $1.000 tersebut ke dalam pendapatan bisnis Anda. Nilai jasa pengecatan yang Anda berikan sama dengan jika Anda menerima uang tunai untuk layanan tersebut.
Perhatikan bahwa layanan barter juga dinilai dengan cara yang sama dari sudut pandang biaya—terapis pijat dapat mengklaim $1.000 senilai biaya dalam bentuk perbaikan tempat usaha mereka, dan Anda akan dapat mengklaim $1.000 dalam bentuk medis pengeluaran.
Pendapatan wirausaha yang diperoleh dari kegiatan pertanian atau penangkapan ikan tidak boleh dilaporkan dengan formulir 2125. Gunakan formulir T2042 untuk pendapatan bertani dan T2121 untuk pendapatan melaut.
Dimana Mendapatkan Formulir T2125
Anda dapat menemukan formulir T2125 daring di situs web CRA, di mana Anda dapat mencetaknya untuk diisi dan diisi. Anda juga harus bisa mendapatkannya dari profesional pajak mana pun. Perangkat lunak pengarsipan pajak seperti TurboTax juga akan menyertakan formulir secara otomatis.
Cara Mengisi dan Membaca Formulir CRA T2125
Formulir T2125 dirancang untuk memandu Anda melalui proses penghitungan bisnis "sebenarnya" Anda pendapatan—yaitu, apa yang tersisa setelah Anda mengurangi pengeluaran bisnis dari jumlah aslinya kamu membuat. Perhatikan bahwa jika Anda terlibat dalam beberapa aktivitas bisnis yang berbeda, memiliki lebih dari satu bisnis, atau memiliki penghasilan bisnis dan profesional, Anda perlu mengisi formulir terpisah T2125 untuk setiap.
Di seluruh formulir, jika ada sesuatu yang tidak berlaku bagi Anda, kosongkan saja.
Pendapatan Bisnis dan Profesional
Pada halaman 2 formulir, Anda akan memasukkan pendapatan kotor bisnis Anda pada baris yang sesuai di kotak pendapatan bisnis atau kotak pendapatan profesional, termasuk GST/HST dikumpulkan atau dikoleksi. Lalu, jika bisnis Anda memungut GST/HST (yaitu, Anda bukan a pemasok kecil), ikuti instruksi pada formulir mengenai GST/HST dan tambahkan jumlah GST/HST ke penjualan kotor atau biaya Anda untuk menghitung penjualan kotor yang disesuaikan atau biaya profesional yang disesuaikan. Ikuti instruksi di bagian 3 formulir Anda untuk mengetahui total pendapatan bisnis Anda untuk setiap formulir T2125.
Tambahkan Pengeluaran Bisnis Anda
Di bagian 3D dan 4, Anda akan menghitung relevansi Anda pengeluaran bisnis, termasuk apa pun pengeluaran bisnis untuk penggunaan rumah, jika berlaku. Biaya makan dan hiburan, gaji, izin usaha—berapa pun biaya bisnis yang Anda keluarkan yang memenuhi syarat untuk menjadi pengurangan pajak penghasilan pergi ke sini.
Pengeluaran seperti persediaan, biaya upah, dan subkontrak dimasukkan dalam Bagian 3D, harga pokok penjualan dan laba kotor. Semua pengeluaran lainnya dimasukkan pada Bagian 4 pada baris yang sesuai.
Ingatlah bahwa Anda hanya dapat mengklaim bagian bisnis dari setiap pengeluaran yang Anda sertakan dalam T2125 Anda.
Untuk Mengungkap Intinya
Setelah semua pengeluaran Anda dihitung, Anda akan mengurangi total pendapatan bisnis Anda, dan mencatat keuntungan yang dihasilkan atau kerugian dari formulir CRA T2125 di kotak yang sesuai pada formulir T1 Anda, bergantung pada apakah itu bisnis, profesional, atau komisi penghasilan.
Jika Anda terlibat dalam suatu kemitraan, T2125 juga merupakan tempat Anda mencatat nama mitra Anda, persentase kemitraan mereka, dan bagian laba atau rugi bersih mereka.
Ada yang terpisah tunjangan biaya modal bagian pada formulir untuk menghitung persentase yang tepat yang boleh Anda hapus setiap tahun untuk aset seperti properti dan peralatan yang diperoleh bisnis Anda, dan bagian terpisah untuk biaya kendaraan bermotor jika Anda selama ini menggunakan kendaraan untuk keperluan bisnis.
Jika Anda tidak memiliki penghasilan bisnis selama tahun pajak, Anda masih dapat mengklaim pengeluaran bisnis Anda. Namun, Anda mungkin tidak ingin mengklaimnya pada tahun tersebut memaksimalkan manfaat pajak.
Bisakah Formulir T2125 Diarsipkan Secara Elektronik?
Anda dapat mengajukan sendiri formulir T2125 secara online melalui NETFILE atau mintalah berkas ahli pajak untuk Anda melalui CRA layanan EFILE. Itu jatuh tempo ketika Anda mengajukan formulir T1, yang biasanya jatuh tempo pada tanggal 30 April setiap tahun. Namun, mereka yang memiliki penghasilan bisnis memiliki waktu hingga 15 Juni untuk mengajukan pajak, selama mereka masih membayar pajak hingga batas waktu 30 April. Pada tahun 2020, tanggal tersebut diubah menjadi 1 Juni untuk pengajuan dan 30 September untuk pembayaran.
Tempat Mengirim Formulir T2125
Kantor pengarsipan formulir T1 dan T2125 Anda bervariasi tergantung di mana Anda tinggal di Kanada. Lihat situs CRA untuk menentukan ke mana Anda harus mengirim formulir jika Anda memutuskan untuk mengajukan melalui surat.
Cara Mengajukan Formulir T2125
Setelah Anda melengkapi formulir CRA T2125, gunakan formulir tersebut untuk mencatat informasi yang relevan pada formulir T1 seperti yang diinstruksikan pada formulir. Anda kemudian harus mengirimkan formulir tersebut, beserta pembayaran apa pun dan dokumen lain yang diperlukan, ke kantor pajak yang sesuai atau mengajukannya secara online.
Poin Penting
- Formulir CRA T2125 adalah formulir yang digunakan wajib pajak Kanada untuk melaporkan pendapatan bisnis dan profesional saat mengajukan pengembalian pajak mereka.
- Formulir tersebut membantu Anda menghitung laba atau rugi bersih dari kegiatan usaha, yang kemudian Anda laporkan pada formulir T1 untuk pajak penghasilan pribadi Anda.
- Setiap individu wiraswasta dan banyak anggota kemitraan dengan kurang dari lima anggota harus mengajukan formulir T2125.
- Wajib Pajak yang harus menyertakan formulir T2125 harus menyertakannya dengan T1 ketika mereka mengajukan pajak, yang biasanya jatuh tempo pada tanggal 30 April di Kanada.
