Siap melakukan perencanaan pajak bisnis? Tidak ada kata terlalu dini untuk memulai.
Kunci untuk meminimalkan pajak bisnis adalah dengan berpikirkeseimbangan. Artinya, seimbangkan pajak dengan tujuan bisnis Anda yang lain dan pertimbangkan berbagai jenis pajak sehingga Anda menghemat total tagihan pajak Anda.
Beberapa perencana pajak hanya memikirkan pajak pendapatan bisnis, namun ada pajak lain yang dibayar oleh bisnis seperti pajak pribadi. Berikut beberapa contoh penyeimbangan pajak.
Bagaimana Meminimalkan Pajak serta Biaya Pribadi dan Bisnis
Contoh 1: Pajak dan Jenis Usaha
Bisnis perseorangan kecil milik Joe menghasilkan keuntungan tahun ini dan perencana pajaknya menyarankan agar ia membentuk sebuah korporasi. Namun, jika dia berbadan hukum, dia harus menjadi karyawan.
Sebagai seorang karyawan, dia secara pribadi bertanggung jawab atas setengah dari pajak FICA (biaya Jaminan Sosial dan Medicare). Dia perlu melihat semua pajak yang dia bayarkan secara pribadi dan melalui bisnisnya untuk melihat jenis bisnis apa yang terbaik untuknya.
Contoh 2: Memindahkan Bisnis
Joe ingin memindahkan bisnisnya ke Florida untuk memanfaatkan apa yang menurutnya merupakan pajak yang lebih rendah. Dia tahu bahwa Florida tidak memiliki pajak pendapatan negara bagian, yang dia anggap sebagai penghematan pajak yang besar.
Namun beberapa biaya lebih tinggi di Florida. Joe mungkin menghemat pajak pendapatan negara bagian bisnisnya namun dia akan membayar lebih untuk kendaraan bisnis di Florida karena biaya asuransi yang lebih tinggi. Joe mungkin juga harus membayar lebih untuk izin usaha dan izin serta izin lainnya.
Contoh 3: Waktu Pendapatan dan Pengeluaran di Akhir Tahun
Joe dan penasihat pajaknya sedang mempertimbangkan untuk memindahkan sebagian pendapatan bisnisnya ke tahun depan, namun ia harus mempertimbangkannya terlebih dahulu sistem akuntansi (tunai versus akrual) dan kemungkinan pajak yang lebih tinggi atau lebih rendah tahun depan sebelum dia melakukan itu keputusan.
Daftar Periksa Pajak dan Biaya Bisnis
Untuk membantu perencanaan pajak bisnis Anda dan pertimbangan biaya bisnis lainnya, berikut daftar pajak yang perlu dipertimbangkan:
- Pajak penghasilan bisnis, tergantung pada bentuk hukum bisnis Anda.
- Pajak pendapatan negara bagian dan lokal, tergantung pada lokasi bisnis Anda.
- Izin dan izin usaha, tergantung lokasi usaha dan jenis usaha Anda.
- Pajak ketenagakerjaan. Meskipun sebagian besar pajak ketenagakerjaan bersifat federal, negara bagian mungkin mengenakan biaya pajak ketenagakerjaan yang berbeda.
- Pajak wirausaha bisa lebih tinggi atau lebih rendah, bergantung pada total pendapatan bisnis Anda.
Pantau Perubahan Undang-undang Perpajakan
Undang-undang perpajakan terbaru mengalami perubahan dari Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Ketenagakerjaan 2018 akan mempengaruhi perencanaan bisnis Anda.
Undang-undang baru ini mencakup tarif pajak penghasilan badan tetap yang lebih rendah dan tarif pajak perorangan yang lebih rendah. Namun tarif yang lebih rendah ini diimbangi dengan pemotongan standar yang lebih tinggi dan penghapusan pengecualian pribadi.
Hal ini merupakan upaya penyederhanaan, namun menghilangkan atau mengurangi dampak perlindungan pajak seperti bunga hipotek. Pengurangan pajak bisnis dan pribadi lainnya telah dikurangi atau dihilangkan.
Manfaat yang mungkin didapat bagi usaha kecil yang bukan korporasi adalah pemotongan pajak sebesar 20% atas laba bersih bisnis selain pemotongan pajak pada umumnya. Periksa apakah kemungkinan pengurangan ini akan menguntungkan bisnis kecil Anda.
Baca selengkapnya tentang perubahan dalam Rencana Pajak Trump dan bagaimana perubahan tersebut dapat memengaruhi perlindungan pajak yang Anda pertimbangkan.
Organisasi Adalah Alat Penghemat Pajak
Catatan pajak bisnis yang terorganisir dengan baik penting untuk meminimalkan pajak. Jika Anda memiliki catatan semua pengeluaran bisnis (termasuk barang-barang kecil seperti kas kecil), Anda dapat menambahkannya ke formulir pajak bisnis dan mengurangi keuntungan Anda pada tahun tersebut.
Memiliki catatan yang baik adalah hal yang paling penting dalam akuntansi biaya perjalanan, makan, dan hiburan. Tanpa catatan yang baik, Anda berisiko ditolak pemotongannya jika bisnis Anda diaudit.
Informasi yang terkandung dalam artikel ini bukanlah nasihat perpajakan atau hukum dan bukan merupakan pengganti nasihat tersebut. Undang-undang negara bagian dan federal sering berubah, dan informasi dalam artikel ini mungkin tidak mencerminkan undang-undang negara bagian Anda atau perubahan terbaru pada undang-undang tersebut. Untuk nasihat perpajakan atau hukum terkini, silakan berkonsultasi dengan akuntan atau pengacara.
