Jika Anda tinggal di Amerika Serikat, Anda diharuskan membayar pajak atas hadiah undian Anda. Setiap tahun, IRS akan mengharapkan Anda untuk menyatakan pajak undian Anda saat Anda menyerahkan sisa pajak Anda. Tapi hadiah mana yang dikenai pajak, dan bagaimana Anda mendeklarasikannya? Cari tahu di sini.
Bagaimana Pajak Undian Bekerja di Amerika Serikat
Ada banyak mitos tentang kapan dan bagaimana membayar pajak undian dan hadiah mana yang kena pajak.
Yang benar adalah itu setiap hadiah undian kena pajak. Apakah Anda memenangkan uang tunai $10.000, liburan besar, atau topi baseball sederhana, Anda secara hukum berkewajiban untuk menyatakan hadiah atas pajak Anda.
Hadiah dikenakan pajak seperti bentuk pendapatan lainnya. Apakah Anda menghasilkan $ 50.000 bekerja untuk majikan atau memenangkan kendaraan $ 50.000 tidak ada bedanya dengan IRS. Anda daftar nilai pasar wajar hadiah Anda pada formulir pajak 1040 Anda sebagai "Penghasilan Lain."
Tentu saja, membayar pajak atas uang tunai jauh lebih mudah daripada membayar hadiah materi. Periksa
Juga bukan ide yang baik untuk meminta hadiah atas pajak penghasilan Anda. Perusahaan biasanya melaporkan hadiah yang mereka berikan sebagai biaya atas pajak mereka. Jika IRS mengetahui bahwa Anda memenangkan sesuatu dan tidak melaporkannya, itu mungkin memicu penyelidikan.
Untuk memastikan Anda tidak membuat kesalahan yang mahal, berikut adalah beberapa langkah sederhana yang harus diikuti untuk melacak dan melaporkan kemenangan hadiah Anda.
Cara Membayar Pajak Undian
Berikut adalah langkah-langkah umum yang harus diikuti untuk membayar pajak undian Anda.
-
Catat Kemenangan dan Pengeluaran Anda
Pencatatan yang baik akan membuat pembayaran pajak atas undian Anda menang jauh lebih mudah. Simpan buku besar atau spreadsheet tempat Anda mencatat informasi tentang hadiah Anda, termasuk nama dan sponsor dari setiap kontes yang Anda menangkan, tanggal yang Anda harapkan untuk menerima hadiah, tanggal hadiah benar-benar tiba — plus NS ARV dan FMV, jika menurut Anda perkiraan nilai hadiahnya salah. -
Kumpulkan 1099 Formulir Dari Sponsor
Jika Anda memiliki kemenangan dengan nilai hadiah lebih dari $600, Anda akan menerima Formulir 1099-MISC dari sponsor di akhir tahun. Banyak sponsor akan mengirimkan 1099-MISC untuk hadiah yang lebih kecil juga. Anda perlu menyertakan informasi dari formulir ini pada pajak Anda, dan Anda ingin menyimpan salinannya untuk catatan Anda. Secara hukum, sponsor harus mengirimkan formulir ini paling lambat tanggal 31 Januari. Jika Anda tidak menerima formulir 1099, Anda harus melaporkan nilai hadiah. -
Periksa Nilai Pasar Wajar dari Kemenangan Anda
Ingatlah bahwa Anda membayar pajak undian atas Nilai Pasar Wajar (FMV), bukan ARV sponsor. Jika Anda telah melacak FMV dari semua kemenangan Anda, gunakan jumlah ini untuk pajak Anda. Anda harus membenarkan mengapa nilai Anda berbeda dari itu pada 1099 apa pun yang Anda terima dari sponsor undian. -
Jumlahkan Nilai Kemenangan Anda
Ada yang umum mitos undian yang mengatakan Anda hanya perlu melaporkan hadiah senilai $600 atau lebih. Ini tidak benar -- semua hadiah, besar dan kecil, diwajibkan secara hukum untuk dilaporkan atas pajak AS. Jadi, Anda harus menjumlahkan nilai dari semua kemenangan undian Anda sepanjang tahun. Itulah nilai yang akan Anda masukkan pada formulir pajak Anda. -
Masukkan Total Hadiah Di Bawah "Penghasilan Lainnya"
Setelah Anda mendapatkan total FMV dari semua kemenangan undian Anda, masukkan nilai pada baris 21 dari formulir 1040 Anda, di bagian yang disebut "Penghasilan Lainnya."
Berikut adalah petunjuk IRS tentang mengisi bagian "Penghasilan Lain" dari 1040 Anda membentuk. Hadiah dan penghargaan disebutkan di halaman 82. -
Perinci Pengeluaran Anda
Jika Anda berencana untuk merinci pengeluaran Anda sebagai hobi atau bisnis kecil, lakukan di sini. Ini tidak selalu dianggap sebagai ide yang bagus. Bicaralah dengan konsultan pajak Anda tentang apakah opsi ini masuk akal untuk keadaan Anda. -
Biarkan Profesional Pajak Meninjau Pekerjaan Anda
Untuk memastikan bahwa semuanya benar, mintalah profesional pajak untuk meninjau pengajuan Anda. Pajak undian dapat mempersulit pengembalian pajak Anda, terutama jika Anda telah memenangkan hadiah besar. Anda ingin memastikan bahwa Anda tidak melakukan kesalahan apa pun yang akan menyebabkan Anda membayar lebih banyak pajak daripada yang sebenarnya Anda harus bayar. -
Kirim Informasi Undian Anda dengan Pajak Reguler Anda
Selesaikan mengisi sisa formulir 1040 Anda dan kirimkan seperti biasa dengan pengembalian pajak penghasilan reguler Anda.
Perhatikan bahwa undang-undang perpajakan sering berubah, dan ini dimaksudkan sebagai gambaran umum, bukan saran yang dapat ditindaklanjuti. Pastikan untuk berkonsultasi dengan situs web IRS atau konsultan pajak untuk informasi terkini.
Memperkirakan Pajak atas Kemenangan Hadiah
Jika Anda mencari aturan praktis untuk mengetahui berapa pajak atas hadiah yang diberikan, gunakan sekitar sepertiga dari nilai hadiah. Jadi, jika Anda memenangkan hadiah senilai $9.000, Anda dapat mengharapkan pajak Anda naik sekitar $3.000.
Ada banyak faktor yang mempengaruhi berapa banyak Anda harus membayar hadiah kemenangan Anda, jadi jangan menganggap ini sebagai aturan yang keras dan cepat. Tetapi jika Anda ingin memutuskan apakah hadiah layak untuk dimasukkan berdasarkan berapa banyak Anda harus membayar pajak, ini sangat membantu.
Perhatikan bahwa Anda membayar pajak langsung ke IRS, bukan ke sponsor undian. salah satu dari tanda-tanda peringatan penipuan undian adalah permintaan untuk membayar pajak sebelum Anda menerima hadiah.
Apakah Biaya Undian Dapat Dikurangi?
Jika Anda menghabiskan uang untuk perangko, amplop, langganan situs undian online, dan sebagainya, Anda mungkin bertanya-tanya apakah Anda dapat mengurangi biaya tersebut untuk pajak Anda.
Jawabannya adalah tegas mungkin. Undang-undang pajak AS mengizinkan Anda untuk mengurangi pengeluaran yang Anda keluarkan untuk hobi dari penghasilan yang Anda hasilkan dengan hobi itu. Jadi, jika Anda merinci pajak Anda, Anda mungkin dapat mengurangi pengeluaran seperti ongkos kirim, kartu pos, dan buletin undian dari setiap kemenangan yang Anda terima.
Namun, untuk melakukan ini, Anda perlu menyimpan catatan yang sangat baik. Untuk satu hal, pengeluaran hobi hanya dapat dikurangkan dari pendapatan yang dihasilkan hobi. Jika Anda memiliki kemenangan senilai $500 tetapi pengeluaran senilai $600, Anda masih dapat mengurangi penghasilan Anda senilai $500. Jika Anda memiliki "penghasilan lain" selain dari kemenangan undian Anda, Anda harus berhati-hati untuk membedakan sumber yang berbeda.
Juga, Anda perlu melacak dengan baik bagaimana Anda menggunakan item yang Anda kurangi. Misalnya, jika Anda membeli prangko senilai $100, Anda harus dapat menunjukkan bahwa Anda menghabiskan $100 untuk entri undian dan tidak untuk tagihan atau surat kepada Bibi Bertha Anda.
Menyimpan tagihan dan kwitansi Anda dari semua pengeluaran Anda adalah kunci untuk dapat menunjukkan kepada IRS bahwa pengeluaran Anda sah.
Anda juga harus teliti dalam melaporkan pengeluaran yang hanya digunakan untuk hobi Anda saja. Misalnya, berlangganan layanan undian mungkin akan dikurangkan, tetapi tagihan bulanan untuk internet Anda hanya akan memenuhi syarat jika Anda menggunakan internet hanya untuk mengikuti undian. Dan itu akan menjadi kasus yang sulit untuk dibuat.
Pengeluaran yang Anda potong dari hobi undian Anda dilaporkan sebagai "pengurangan perincian lain-lain" pada Jadwal A dan tunduk pada batas 2%.
Hobi...atau Usaha Kecil?
Jika Anda secara teratur menghasilkan keuntungan dengan kemenangan hadiah Anda, IRS mungkin menganggap Anda memiliki bisnis kecil daripada hobi. Jika Anda menghabiskan delapan jam sehari di depan komputer untuk mengikuti undian atau menghabiskan seluruh waktu luang Anda mengisi kartu pos untuk kontes mail-in, maka Anda mungkin perlu mengajukan seolah-olah Anda memiliki bisnis rumahan. Ini memungkinkan Anda untuk mengurangi lebih banyak biaya, tetapi mungkin membawa tanggung jawab tambahan.
Bagaimana Anda bisa tahu jika Anda terlibat dalam hobi atau bisnis? NS IRS memiliki pedoman untuk membantu Anda membedakannya, termasuk,
- Apakah waktu dan upaya yang Anda lakukan dalam aktivitas tersebut menunjukkan bahwa Anda bermaksud membuatnya menguntungkan
- Apakah Anda mengubah cara Anda bekerja untuk membuat hobi Anda lebih menguntungkan
- Apakah Anda mendapat untung dengan melakukan hal serupa di masa lalu
- Apakah aktivitas tersebut menghasilkan keuntungan dalam beberapa tahun, dan berapa banyak keuntungan yang dihasilkannya
Banyak penyapu dapat menjawab pertanyaan-pertanyaan ini dengan tegas.
Singkatnya, keadaan spesifik Anda sendiri memiliki dampak besar pada apakah Anda dapat mengurangi biaya undian Anda. Untuk membuat keputusan yang tepat untuk keadaan Anda, konsultasikan dengan Situs web IRS dan konsultan pajak profesional.
