事業税計画に必要な最も重要なルール

事業税の計画を立てる準備はできていますか? 始めるのに早すぎるということはありません。

事業税を最小限に抑えるための鍵は次のことを考えることですバランス。 つまり、税金と他のビジネス目標のバランスをとり、さまざまな種類の税金を検討して、総税額を節約します。

税務プランナーの中には事業所得税だけを考えている人もいますが、個人税など企業が支払う税金は他にもあります。 ここでは税金のバランスをとる例をいくつか紹介します。

個人およびビジネスコストとともに税金を最小限に抑える方法

例 1: 税金と業種

ジョーの小規模個人事業は今年利益を上げており、彼の税務プランナーは彼に会社を設立することを提案しました。 ただし、法人化する場合は社員になる必要があります。

彼は従業員として、FICA 税 (社会保障とメディケアの費用) の半分を個人的に負担しています。 彼は、個人的に、そしてビジネスを通じて支払っているすべての税金を調べて、自分にとって最適なビジネス タイプを判断する必要があります。

例 2: ビジネスの移転

ジョーは、税金が安いと考えられるものを利用するために、ビジネスをフロリダに移転したいと考えています。 彼はフロリダ州には州所得税がないことを知っており、それが大きな節税になると考えています。

ただし、フロリダでは一部の費用が高くなります。 ジョーはビジネス州の所得税を節約できるかもしれませんが、フロリダでは保険料が高いため、ビジネス用車両の支払い額が高くなります。 ジョーはまた、ビジネスライセンスやその他のライセンスや許可のために、より多くの費用を支払わなければならない可能性があります。

例 3: 年末の収入と支出のタイミング

ジョーと彼の税理士は、事業収入の一部を来年に移すことを検討していますが、彼はまず自分の利益を考慮する必要があります。 会計制度（現金対発生主義）と、それを行う前に来年の税金が上がるか下がる可能性 決断。

事業税と経費のチェックリスト

事業税の計画やその他の事業コストの考慮に役立つように、考慮すべき税金のチェックリストを次に示します。

• 事業所得税、ビジネスの法的形式に応じて。
• 州および地方の所得税、事業所の所在地によって異なります。
• ビジネスの場所とビジネスの種類に応じて、ビジネスライセンスと許可が必要です。
• 雇用税. ほとんどの雇用税は連邦税ですが、州によっては異なる雇用税が課される場合があります。
• 自営業税は事業収入の総額に応じて高くなったり安くなったりすることがあります。

税法の変更を監視する

最新の税法は、 2018 年減税および雇用法 あなたの事業計画に影響を与えます。

新しい法律には、法人所得税率の引き下げと個人に対する税率の引き下げが含まれています。 しかし、これらの低い税率は、標準控除の引き上げと個人控除の廃止によって相殺されます。

これは簡素化への取り組みですが、住宅ローン利息などの税シールドの影響を排除または軽減します。 その他の事業税および個人税控除は縮小または廃止されました。

法人ではない中小企業にとって考えられる恩恵としては、通常の事業控除に加えて、事業純利益に対する 20% の減税が考えられます。 この控除の可能性があなたの中小企業に利益をもたらすかどうかを確認してください。

組織は節税装置である

税金を最小限に抑えるには、よく整理された事業税記録が重要です。 すべての事業経費（小口現金などの小物を含む）の記録がある場合は、それを事業税フォームに追加して、その年の利益を減らすことができます。

旅費、食事、交際費の会計処理においては、良好な記録を残すことが最も重要です。 良好な記録がないと、ビジネスが監査された場合に控除が拒否されるリスクがあります。

この記事に含まれる情報は税金や法律に関するアドバイスではなく、そのようなアドバイスに代わるものでもありません。 州法および連邦法は頻繁に変更されるため、この記事の情報は自分の州の法律や最新の法律変更を反映していない可能性があります。 現在の税金や法律上のアドバイスについては、会計士または弁護士にご相談ください。