Jei valdote mažą Kanados verslą, kiekvienais metais turėsite pateikti verslo pajamų mokesčio deklaraciją. Sėkmingo verslo dalis yra žinoti, kaip tai padaryti Kanados pajamų mokesčiai yra pateikiami ir paruošti, todėl galite gauti geriausią grąžą. Tai apima supratimą, kurios verslo išlaidos atitinka teisėtus Kanados pajamų mokesčio atskaitymus, taip pat žinojimą, kaip tuos atskaitymus maksimaliai padidinti.
Kanados pajamų mokesčio deklaracijos smulkiajam verslui
Mokesčių deklaracija, kurią turite užpildyti ir pateikti savo smulkiajam verslui, priklauso nuo jūsų verslo struktūros. Jei jūsų verslas yra individuali įmonė arba partnerystė, pranešate apie savo verslo pajamų T1 gyventojų pajamų mokesčio formoje. Jūsų mažas verslas esate jūs, taip sakant, ir T1 pajamų mokesčio deklaraciją į paketą įeina Forma T2125, Verslo arba profesinės veiklos ataskaita, kurią naudosite savo verslo pajamoms ataskaitoje.
Jei jūsų mažas verslas yra įtraukta, savo verslo pajamas turėsite nurodyti T2 pelno mokesčio deklaracijoje. Teisiškai jūsų įregistruotas mažas verslas yra atskiras subjektas ir turi užpildyti ir pateikti savo Kanados pajamų mokesčio deklaraciją.
Kaip atskiras juridinis asmuo, jūs taip pat privalote užpildyti ir pateikti savo T1 gyventojų pajamų mokesčio deklaraciją.
Teisėtos Kanados pajamų mokesčio atskaitos
Prieš užpildydami mokesčių deklaraciją arba paimdami ją ir visas susijusias formas ir dokumentus savo buhalteriui, naudinga žinoti kurios verslo išlaidos atitinka Kanados pajamų mokesčio atskaitymus. Taip pat galite padidinti savo verslo pajamų mokesčio atskaitymus atlikdami šiuos veiksmus:
- Sekite savo kvitus, pajamų mokesčio atskaitos susiję su verslo išlaidomis ir pajamų mokesčio atskaitymu namuose veikiančioms įmonėms.
- Suprask taisyklės transporto priemonių verslo išlaidoms, su kelionėmis susijusioms išlaidoms, vaiko ar sutuoktinio įdarbinimui, reklamai išlaidas ir verslo išlaidas, kurios patenka į Kanados pajamų agentūros „kitas“ Kategorija.
- Žr Kanados pajamų agentūra svetainėje, kad sužinotumėte, ar tam tikros verslo išlaidos atitinka teisėtą Kanados pajamų mokesčio atskaitą, ir taisykles, kaip reikalauti tos konkrečios verslo išlaidos.
Kanados pajamų mokesčio atskaitymai namuose
Namų verslo savininkas turi tam tikrų Kanados pajamų mokesčio pranašumų. Verslo išlaidos, susijusios su namų priežiūra ir namų nuosavybe, yra dvi įprastos verslo išlaidų rūšys, kurių namų verslo savininkai dažnai nepastebi.
Taip pat yra keletas namų verslo mokesčių atskaitymai kurioms jūsų įmonė gali pretenduoti. Supraskite reikalavimo dėl naudojimosi būstu išlaidas taisykles ir kaip tai padaryti apskaičiuoti atskaitos sumą jei jūsų verslas namuose yra tinkamas.
Kiti Kanados pajamų mokesčio atskaitymai
Taip pat galite atlikti papildomus atskaitymus:
- Kapitalo išlaidų pašalpa. Jokia diskusija apie Kanados pajamų mokestį ir smulkųjį verslą nebūtų baigta nepaminėjus kapitalo išlaidų pašalpa (CCA). Suprask kaip apskaičiuoti CCA ir kaip maksimaliai išnaudoti savo kapitalo sąnaudaspašalpos reikalavimas.
- Registruoti pensijų taupymo planai. Registruoti pensijų taupymo planai (RRSPS) yra geriausias būdas sumažinti Kanados pajamų mokesčio atskaitymus mažoms įmonėms kurios yra sukurtos kaip individualios įmonės arba bendrijos. Nustatykite RRSP įmokų limitus ir kaip nustatyti RRSP įmokų laiką, kad gautumėte didžiausią pajamų mokesčio poveikį.
- Moksliniai tyrimai ir eksperimentinė plėtra. Daugeliui mažų įmonių susidaro įspūdis, kad mokslinių tyrimų ir eksperimentinės plėtros (SR&ED) mokesčių lengvatos gali naudotis tik didesnės arba įregistruotos įmonės. Tačiau SR&ED mokesčių kreditų programa gali būti taikomas ir jūsų smulkiajam verslui.
- Dovanos darbuotojams kaip Kanados pajamų mokesčio atskaita. Jei esate dosnus darbdavys, kuris dovanos savo darbuotojams, turėtumėte suprasti pajamų mokesčio atskaitymo taisykles dovanojant.
Kanados pajamų mokesčio deklaracijų ruošimas
Šie patarimai gali padėti jums paruošti ir pateikti mokesčių deklaraciją:
- Pirmojoje verslo pajamų mokesčio deklaracijoje pateikiama išsami informacija, kaip užpildyti T1 gyventojų pajamų mokesčio deklaracija, Kanados pajamų mokesčio deklaraciją, kurią turite užpildyti ir pateikti, jei jūsų verslo struktūra yra individuali įmonė arba bendrija.
- Jei turite Kanadoje verslą vykdančią korporaciją, turėtumėte suprasti kaip parengti ir pateikti pelno mokestį, įskaitant dabartinius pelno mokesčio tarifus, kas gali naudoti T2 Short Return ir kada turi mokėti pelno mokestį.
- Yra keletas smulkiajam verslui skirtų mokesčių programinės įrangos programų, kurios gali padėti užpildyti T2 pelno mokesčio deklaracijas ir T1 gyventojų pajamų mokesčio deklaracijas.
- DUK šaltinis gali padėti atsakyti į visus klausimus. Kanados pajamų mokesčio DUK mažoms įmonėms Pateikite atsakymus į klausimus, pradedant nuo to, kaip įmonė, kuri atitinkamais mokestiniais metais neuždirbo pinigų, paveiks jūsų verslą ir ką daryti, jei negalite sumokėti mokėtino Kanados pajamų mokesčio.
- Kalbant apie verslo mokestį, ne visos Kanados korporacijos yra lygios. Pažvelk į skirtingą korporacijų tipai Kanadoje kaip jie susiję su Kanados pelno mokesčiu.
Su buhalteriu paruoškite Kanados pajamų mokesčio deklaracijas
Daugelis mažų įmonių nori, kad apskaitininkas ar kitas sertifikuotas mokesčių rengėjas užpildytų Kanados pajamų mokesčio deklaracijas. Ekspertizė ir taupant laiką yra dvi akivaizdžios priežastys, tačiau mokesčių specialisto „antspaudas“ jūsų smulkaus verslo Kanados pajamų mokesčio deklaracijoje taip pat gali užtikrinti tikslumą.
Raskite geras buhalteris jei jūsų smulkusis verslas jo dar neturi. Taip pat iš anksto paruoškite mokesčių informaciją, todėl buhalteriui tai aišku ir jis gali lengvai nustatyti, ar turi visą reikiamą informaciją.
Pateikite savo Kanados pajamų mokestį
Kai jūsų apskaitininkas ar kitas profesionalus pajamų mokesčio rengėjas užpildo jūsų Kanados pajamų mokesčio deklaraciją, įprasta, kad jie taip pat pateikia jūsų pajamų mokesčio formas. Jei Kanados pajamų mokesčio deklaraciją pateikiate patys, Kanados pajamų agentūra (CRA) siūlo keletą skirtingų variantų:
- Asmenys – teikiantys T1 gyventojų pajamų mokesčio deklaracijas – gali pateikti savo pajamų mokesčio deklaracijas elektroniniu būdu, naudodami Netfile jei jie atitinka sąlygas. „Efile“ yra „Netfile“ versija, kurią naudoja mokesčių ruošimo specialistai. Taip pat yra elektroninis padavimas prieinamas korporacijoms.
- Asmenys taip pat gali paštu arba ranka pristatyti savo pajamų mokesčio deklaracijas atitinkamam asmeniui CRA mokesčių centras.
T2 pelno mokesčio deklaracijos pateikimas internetu
Kadangi dauguma korporacijų jau naudoja komercinę mokesčių apdorojimo programinę įrangą, kredito reitingų agentūra įdiegė privalomą duomenų pateikimą internetu korporacijoms, turinčioms bendrosios pajamos daugiau nei 1 mln. JAV dolerių, nors visos korporacijos raginamos pateikti dokumentus elektroniniu būdu. Vienintelės išimtys yra draudimo bendrovės, kai kurios korporacijos nerezidentai ir kitos, kurioms taikomi unikalūs atskaitomybės reikalavimai.
Korporacija, kuriai taikomas privalomas padavimas internetu, vis tiek gali atsiųsti popierinę deklaraciją; tačiau CRA įvertins 1000 USD baudą už papildomą apdorojimą.
CRA internetinių paskyrų naudojimas
CRA siūlo internetines paskyras, kad galėtumėte geriau sekti jūsų mokesčių informaciją, nepaisant to, ar jūsų įmonė yra įtraukta. The Kanados pajamų agentūros internetinės sąskaitos įmonėms suteikia papildomos informacijos, įskaitant tai, kaip užsiregistruoti.
Nuspręskite, ar įtraukti savo smulkųjį verslą
Jei galvojate apie savo smulkaus verslo įtraukimą, apsvarstykite tokio žingsnio privalumus ir trūkumus. Sumažėjęs įsipareigojimas, palyginti su a individuali įmonė arba partnerystė, o verslo mokesčių lengvatos yra dvi dažniausios priežastys, kodėl renkamasi įmonės verslo forma. Bet ar tai tinkamas pasirinkimas jūsų smulkiajam verslui?
Pirmiausia turėtumėte pasidomėti įkūrimo privalumus ir trūkumus ir nustatykite, ar jūsų atveju privalumai nusveria minusus. Tada pažiūrėkite į Kanados kontroliuojamos privačios korporacijos pelno mokesčio lengvatos. Jei ketinate įregistruoti, tai yra Kanados korporacijos tipas, kurį norite turėti kaip apmokestinamąjį subjektą.
Išvada
Turint reikiamų žinių, mokesčių laikas gali būti lengvas ir efektyvus procesas jūsų smulkiajam verslui. Nors galite galvoti apie verslą įrašų valdymas Jei tai yra žemas prioritetas, tinkamai tvarkydami savo įrašus ištisus metus, jūsų verslas gali veikti sklandžiai ir supaprastinti mokesčių laiką. Taip pat galite sumažinti Kanados pajamų mokesčio sumą, kurią kiekvienais metais skolingas jūsų smulkusis verslas, tačiau turite imtis veiksmų, kad tai įvyktų.
