Door de werkgever verstrekte ziektekostenverzekering is een groot voordeel voor werknemers, maar wat gebeurt er met die dekking als een bedrijf afscheid neemt van een werknemer? Grotere werkgevers hebben de verantwoordelijkheid om deze voordelen te behouden gedurende een bepaalde periode nadat de werknemer is ontslagen, hoewel ze er niet voor hoeven te blijven betalen.
Het Amerikaanse reddingsplan voor 2021 omvat hulp voor werknemers die in aanmerking komen voor COBRA-dekking als ze worden ontslagen of als hun uren worden verkort. Premium assistentie (100% van de voordelen) is beschikbaar van 1 april 2021 tot en met 1 september. 30, 2021. Bovendien is de verkiezingsperiode verlengd om personen die eerder een kwalificerend evenement hebben meegemaakt, in staat te stellen zich in te schrijven voor gesubsidieerde dekking.
Wat is COBRA?
De Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) geeft werknemers blijvende gezondheidsvoordelen als ze worden ontslagen of hun uren worden verminderd wanneer die voordelen verbonden zijn aan het bedrijf waar ze werkten voor. COBRA-voordelen zijn van toepassing op beëindiging, vrijwillige beëindiging door de werknemer, vermindering van uren, overlijden, echtscheiding en andere levensgebeurtenissen.
Wanneer begint de COBRA-dekking?
De Beveiligingsadministratie voor personeelsbeloningen (EBSA) handhaaft COBRA-wetten en stelt drie basisvereisten om te bepalen of een werknemer recht heeft op dekking:
- Het plan van het bedrijf moet worden gedekt door COBRA.
- Er moet een kwalificerende gebeurtenis hebben plaatsgevonden, zoals het overlijden van een werknemer of ontslag.
- De persoon die de uitkering ontvangt, moet gekwalificeerd zijn.
Uw bedrijf valt onder COBRA als u meer dan 20 werknemers heeft (gedurende meer dan 50% van het jaar) en u biedt door het bedrijf betaalde ziektekostenverzekering, moet u COBRA-dekking bieden aan werknemers die zijn ontslagen en aan degenen die vertrekken vrijwillig. U hoeft de kosten van de dekking voor ontslagen werknemers niet te betalen, maar u moet ze wel gedurende een bepaalde periode op uw zorgverzekering houden tegen dezelfde tarieven als andere werknemers.
Wie telt mee voor COBRA-dekking?
Zowel voltijdse als deeltijdse werknemers worden meegeteld in deze berekening, hoewel deeltijdse werknemers worden meegeteld op basis van het percentage van de tijd dat ze werken in vergelijking met een voltijdse werknemer.
Als een parttime werknemer bijvoorbeeld 20 uur per week werkt en uw fulltime werknemers 40 uur per week werken, dan telt de parttime persoon voor 50% van een fulltime persoon. Als een andere parttimer 30 uur per week werkt, telt die persoon voor 75% mee als fulltimer. Tel alle fulltime en parttime werknemers bij elkaar op om te zien of uw bedrijf voldoet aan het minimum voor de vereiste.
U moet gedekte werknemers, voormalige werknemers, echtgenoten, voormalige echtgenoten en kinderen ten laste opnemen in de COBRA-dekking die u verstrekt als de persoon die de voordelen ontvangt "gekwalificeerd" is. de V.S. Department of Labor (DOL) zegt: "Een gekwalificeerde begunstigde is een persoon die gedekt was door een collectief gezondheidsplan op de dag voordat een kwalificerende gebeurtenis plaatsvond waardoor hij of zij verloor Dekking."
Wanneer komt een werknemer in aanmerking voor COBRA?
Een werknemer, echtgenoot of kind komt in aanmerking voor COBRA-dekking wanneer ze een kwalificerende gebeurtenis hebben, die wordt gedefinieerd als een gebeurtenis waardoor de persoon de collectieve gezondheidsdekking verliest.
Voor werknemers is de gebeurtenis meestal beëindiging, maar het kan ook zijn als hun uren worden teruggebracht tot het punt waarop ze niet meer in aanmerking komen voor het collectieve gezondheidsplan van het bedrijf.
Kwalificerende gebeurtenissen voor een echtgenoot of kind ten laste zijn onder meer:
- Beëindiging van de werknemer (om welke reden dan ook, behalve voor "grof wangedrag").
- Vermindering van de gewerkte uren van de werknemer.
- Overlijden van de werknemer.
- Echtscheiding of scheiding van tafel en bed.
- Medicare recht van de werknemer.
- Verlies van afhankelijke status van een kind.
Uw bedrijf kan ook worden verplicht om COBRA-dekking aan te bieden aan kinderen ten laste als het ziektekostenplan van het bedrijf de dekking voor hen op een bepaalde leeftijd stopt. Maar jij niet doen moeten COBRA-dekking bieden aan werknemers die zijn ontslagen wegens "grof wangedrag".
COBRA en Medicare
COBRA-voorschriften zijn anders voor Medicare-ontvangers; het is een kwestie van controleren op geschiktheid en inschrijving.
De echtgenoot en het kind ten laste van een gedekte werknemer komen mogelijk in aanmerking voor COBRA-dekking als de werknemer recht krijgt op Medicare en zij de dekking verliezen.
Als een werknemer die in aanmerking komt voor Medicare zijn baan verliest, hebben ze de mogelijkheid om zich in te schrijven voor Medicare vóór of in plaats van COBRA te kiezen. Als ze COBRA-dekking kiezen en later besluiten om zich in te schrijven voor Medicare Deel A of B voordat de COBRA-dekking eindigt, kan het COBRA-plan hun dekking beëindigen.
Als de werknemer in aanmerking komt voor zowel COBRA-dekking als Medicare, is Medicare de primaire betaler en betaalt eerst, en COBRA betaalt als tweede. Dit verschilt per abonnement, dus neem contact op met de aanbieder van het abonnement.
De COBRA-dekking die u aan werknemers biedt, moet dezelfde zijn als die voor huidige werknemers onder het gezondheidsplan van uw bedrijf. Kiest de werknemer voor een COBRA-dekking, dan moet deze onder uw groepsverzekering blijven.
U moet de COBRA-dekking tot 18 maanden behouden en betalen bij beëindiging of vermindering van uren. COBRA-dekking kan vereist zijn voor maximaal 36 maanden in andere omstandigheden, bijvoorbeeld wanneer er een tweede kwalificerend evenement is na het eerste.
Hoe informeer ik werknemers over COBRA?
COBRA-rechten moeten worden opgenomen in de informatiedocumenten die u werknemers geeft over hun ziektekostendekking.
U moet specifieke informatie opnemen in de kennisgeving aan werknemers wanneer u ze beëindigt. De informatie moet bevatten hoe ze de dekking kunnen kiezen en wanneer ze een beslissing moeten nemen. De EBSA heeft een voorbeeld bericht hiervoor kunt u gebruiken.
Deze gegevens en de mogelijkheid tot inschrijving moet u overleggen als u met een werknemer praat over ontslag of vermindering van uren. Dezelfde kans moet worden geboden aan de nabestaanden van een overleden werknemer.
De werknemer heeft 60 dagen om te kiezen of hij voor COBRA-dekking kiest, te beginnen op de datum waarop hij de kennisgeving ontvangt. Als de persoon zich tijdens de verkiezingsperiode niet aanmeldt en de vereiste premies niet betaalt, kan deze uit de dekking worden geschrapt.
Kennisgeving aan het Groepsgezondheidsplan
Werkgevers en werknemers moeten hun collectief gezondheidsplan op de hoogte stellen als zich bepaalde gebeurtenissen voordoen. Hiervoor zijn er twee soorten kwalificerende evenementen:
- De werkgever moet het plan binnen 30 dagen op de hoogte stellen als de kwalificerende gebeurtenis de beëindiging/vermindering van het aantal uren door een gedekte werknemer, het overlijden of het recht op Medicare is.
- De gedekte werknemer moet het plan op de hoogte stellen als hij een statusverandering heeft, zoals echtscheiding, scheiding van tafel en bed of het verlies van de afhankelijke status van een kind.
Verzamel informatie over COBRA-dekking en voeg deze toe aan uw beëindigingschecklist omdat u specifieke kennisgevingsdocumenten aan de werknemer moet geven, zoals de Werknemersgids voor gezondheidsvoordelen onder COBRA.
Wie betaalt voor COBRA-dekking?
De werknemer moet betalen voor de dekking, die kan oplopen tot 102% van de kosten. De persoon die de dekking ontvangt, moet ook alle eigen risico's betalen en alle co-assurantiebetalingen doen. Eventuele verhogingen van de kosten voor dekking moeten ook worden betaald door de persoon met dekking.
Het komt steeds minder vaak voor dat werknemers voor COBRA-dekking kiezen omdat ze andere opties hebben, zoals hun staatsmarktplaats die is geopend via de Affordable Care Act (ACA).
De Werkgeversgids voor voortzetting van de gezondheid van de groep heeft een schema dat meer uitleg geeft over kwalificaties en processen.
Vraag advies over COBRA
COBRA kan complex zijn en elke situatie is anders. Raadpleeg uw vergoedingsbeheerder of neem contact op met de DOL als u specifieke vragen hebt voordat u verder gaat met beslissingen over deze kwestie. Als het ziektekostenverzekeringsplan van uw bedrijf via een planbeheerder verloopt, hebben zij informatie over de COBRA-voorschriften.
