Inkomstenbelastingaftrek voor Canadese kleine bedrijven

Belastingaftrek voor bedrijven aan huis

De meeste Canadese eigenaren van kleine bedrijven zijn op de hoogte van de Home Business Tax Deduction. Maar velen lijken zich niet bewust te zijn van de omvang van de belastingaftrek die ze kunnen claimen door een thuisbedrijf te runnen, wat variëren van de rente op uw hypotheek, als u er een bij u heeft, tot een deel van de schoonmaakkosten materialen.

Belastingverminderingen voor wetenschappelijk onderzoek en experimentele ontwikkeling

Veel Canadese kleine bedrijven realiseren zich niet dat u geen groot bedrijf of zelfs maar een rechtspersoon hoeft te hebben bedrijf voort te zetten en belastingkredieten voor te vragen, SR&ED - eenmanszaken en personenvennootschappen zijn net zo goed in aanmerking komend. En het mooie van het SR&ED-belastingkredietprogramma is dat het belastingkrediet terugbetaalbaar is, dus zelfs als uw bedrijf geen winst maakt, krijgt u de terugbetaling in contanten terug.

Toegestane reserves als aftrek voor de inkomstenbelasting

U kunt een bedrag aftrekken voor een reserve, een voorwaardelijke rekening of een zinkend fonds, zolang de wet op de inkomstenbelasting dit toestaat en het bedrag redelijk is', zegt de Canadese belastingdienst. Gids voor zakelijk en professioneel inkomen. Over het algemeen moet het bedrag dat u reserveert het volgende jaar worden terugbetaald aan uw inkomen, hoewel u dat jaar een nieuwe reserve kunt starten of claimen. De Gids bevat verschillende CRA-publicaties waarin u meer kunt lezen over het aanleggen en gebruiken van toegestane reserves, waaronder Interpretatiebulletin IT-154R, speciale reserves.

Investeringsaftrek

Weet u dat er voor Canadese bedrijven Investment Tax Credits (ITC's) zijn waarmee u de kosten van sommige typen kunt aftrekken van onroerend goed dat uw kleine bedrijf heeft verworven of een deel van de uitgaven die uw kleine bedrijf heeft gedaan, bovenop de belastingen die u betaalt schuldig zijn?

Natuurlijk zijn er subsidiabiliteitsregels en sommige van de beschikbare ITC's zijn alleen van toepassing op bedrijven die op bepaalde plaatsen zijn gevestigd, maar als uw bedrijf in aanmerking komt, kunnen ze een echt belastingvoordeel zijn.

Private Health Services plannen premies als inkomstenbelastingaftrek

De premies Private Health Services Plan (PHSP) die u betaalt om uzelf of een huisgenoot te verzekeren, kunt u aftrekken zolang u voldoende zelfstandig ondernemer bent. Dat betekent dat:

• Uw netto-inkomen uit zelfstandige activiteit (exclusief verliezen en VHP-inhoudingen) van het huidige of voorgaande jaar is meer dan 50% van uw totale inkomen.
• Uw inkomen uit andere bronnen dan als zelfstandige is $ 10.000 of minder voor het huidige of voorgaande jaar.
• U bent regelmatig en continu actief in uw bedrijf, alleen of als partner.

Hoofdstuk 3 van de Canadese belastingdienst Gids voor zakelijk en professioneel inkomen legt uit hoe u uw inkomen kunt berekenen om er zeker van te zijn dat u in aanmerking komt voor deze belastingaftrek.

Als u uw partner of kind inhuurt, krijgt u belastingaftrek

Misschien is het nu de tijd om medewerkers inhuren.

Wanneer u iemand in dienst neemt, zijn de kosten van het loon van de werknemer een zakelijke uitgave. Hetzelfde geldt zelfs als uw nieuwe werknemer uw echtgenoot of kind is. Het verschil is dat het inhuren van je eigen partner of kind je ook de kans geeft om wat inkomen te splitsen. Door uw echtgenoot of kind in uw bedrijf in dienst te nemen, kunt u uw netto-inkomen mogelijk in een lagere belastingschijf laten vallen, wat een mooie aftrek voor de inkomstenbelasting oplevert.

Stage Belastingkrediet voor het creëren van banen

Als uw bedrijf handelaars inhuurt, kunt u een investeringsbelastingkrediet van maximaal $ 2.000 krijgen voor het inhuren van een leerling die in de eerste twee jaar van zijn of haar stageprogramma werkt.

Ook als eenmanszaak kun je een leerling aannemen. Het belastingkrediet voor het creëren van een leerbaan is een geweldige kans om tegen een gereduceerd tarief bekwame hulp voor u te laten werken.

Investeringsaftrek voor kinderopvangruimten

Als u geen kinderopvangbedrijf exploiteert, kan uw bedrijf aanspraak maken op een niet-restitueerbare belastingvermindering voor investeringen van $ 10.000 per kinderopvangruimte of 25% van de in aanmerking komende uitgaven voor elke nieuwe kinderopvangruimte die uw bedrijf creëert in een erkende kinderopvanginstelling die uw bedrijf exploiteert ten behoeve van de kinderen van uw medewerkers.