Informacje o ubezpieczeniu COBRA dla pracodawców

Ubezpieczenie zdrowotne zapewniane przez pracodawcę jest wielką korzyścią dla pracowników, ale co dzieje się z tym ubezpieczeniem, gdy firma rozstaje się z pracownikiem? Więksi pracodawcy mają obowiązek utrzymania tych świadczeń przez pewien czas po zwolnieniu pracownika – chociaż nie muszą za nie nadal płacić.

Co to jest KOBRA?

Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) zapewnia pracownikom dalsze świadczenia zdrowotne, jeśli są zwalniani lub ich godziny pracy są redukowane, gdy te świadczenia są powiązane z firmą, w której pracowali Do. Świadczenia COBRA dotyczą rozwiązania stosunku pracy, dobrowolnego rozwiązania stosunku pracy przez pracownika, zmniejszenia liczby godzin pracy, śmierci, rozwodu i innych wydarzeń życiowych.

Kiedy zaczyna się ochrona COBRA?

The Administracja Bezpieczeństwa Świadczeń Pracowniczych (EBSA) egzekwuje prawa COBRA i określa trzy podstawowe wymagania dotyczące ustalenia, czy pracownik jest uprawniony do ubezpieczenia:

• Plan firmy musi być objęty COBRA.
• Musi mieć miejsce zdarzenie kwalifikujące, takie jak śmierć pracownika lub rozwiązanie stosunku pracy.
• Osoba otrzymująca świadczenie musi być wykwalifikowana.

Twoja firma jest objęta COBRA, jeśli zatrudniasz więcej niż 20 pracowników (przez ponad 50% roku) i oferujesz ubezpieczenie zdrowotne opłacane przez firmę, Musisz zaoferować ubezpieczenie COBRA pracownikom, którzy zostali zwolnieni, jak również tym, którzy odchodzą dobrowolnie. Nie musisz pokrywać kosztów ubezpieczenia zwolnionych pracowników, ale musisz utrzymać ich w swoim planie zdrowotnym przez określony czas po takich samych stawkach jak inni pracownicy.

Kto liczy się do ubezpieczenia COBRA?

W obliczeniach uwzględnia się zarówno pracowników zatrudnionych w pełnym, jak i niepełnym wymiarze godzin, chociaż pracowników zatrudnionych w niepełnym wymiarze godzin oblicza się na podstawie procentowego czasu pracy w porównaniu z pracownikiem zatrudnionym w pełnym wymiarze godzin.

Na przykład, jeśli pracownik zatrudniony w niepełnym wymiarze godzin pracuje 20 godzin tygodniowo, a pracownicy pełnoetatowi pracują 40 godzin tygodniowo, osoba zatrudniona w niepełnym wymiarze godzin liczyłaby się jako 50% osoby zatrudnionej w pełnym wymiarze godzin. Jeśli inny pracownik zatrudniony w niepełnym wymiarze godzin pracuje 30 godzin tygodniowo, osoba ta liczyłaby się jako 75% pracownika zatrudnionego na pełny etat. Dodaj wszystkich pracowników zatrudnionych w pełnym i niepełnym wymiarze godzin, aby sprawdzić, czy Twoja firma spełnia wymagania minimalne.

Musisz uwzględnić pracowników objętych ubezpieczeniem, byłych pracowników, współmałżonków, byłych małżonków i dzieci pozostające na utrzymaniu w ubezpieczeniu COBRA, które zapewniasz, jeśli osoba otrzymująca świadczenia jest „kwalifikująca się”. Stany Zjednoczone. Departament Pracy (DOL) mówi: „Kwalifikujący się beneficjent to osoba, która była objęta grupowym planem zdrowotnym na dzień przed wystąpieniem kwalifikującego zdarzenia, które spowodowało utratę zasięg."

Kiedy pracownik kwalifikuje się do programu COBRA?

Pracownik, współmałżonek lub dziecko kwalifikuje się do objęcia ubezpieczeniem COBRA, gdy wystąpi zdarzenie uprawniające, które definiuje się jako zdarzenie powodujące utratę grupowego ubezpieczenia zdrowotnego.

W przypadku pracowników zdarzeniem tym jest zwykle rozwiązanie umowy, ale może się tak zdarzyć również wtedy, gdy ich godziny pracy zostaną skrócone do punktu, w którym stracą uprawnienia do grupowego planu zdrowotnego firmy.

Wydarzenia kwalifikujące dla współmałżonka lub dziecka pozostającego na utrzymaniu obejmują:

• Zwolnienie pracownika (z jakichkolwiek powodów, z wyjątkiem „rażącego wykroczenia”).
• Skrócenie czasu przepracowanego przez pracownika.
• Śmierć pracownika.
• Rozwód lub separacja prawna.
• Uprawnienia Medicare pracownika.
• Utrata statusu niesamodzielnego dziecka.

Twoja firma może być również zobowiązana do zaoferowania ubezpieczenia COBRA dzieciom pozostającym na utrzymaniu, jeśli plan zdrowotny firmy przestanie je obejmować w określonym wieku. Ale ty nie muszą oferować ubezpieczenie COBRA pracownikom, którzy zostali zwolnieni za „poważne wykroczenie”.

COBRA i Medicare

Przepisy COBRA są inne dla odbiorców Medicare; jest to kwestia sprawdzenia uprawnień i rejestracji.

Małżonek i dziecko pozostające na utrzymaniu pracownika objętego ubezpieczeniem mogą kwalifikować się do ubezpieczenia COBRA, jeśli pracownik uzyska prawo do Medicare i utraci ubezpieczenie.

Jeśli pracownik uprawniony do Medicare straci pracę, ma możliwość zapisania się do Medicare przed lub zamiast wyboru COBRA. Jeśli zdecydują się na ubezpieczenie COBRA i później zdecydują się zapisać do Medicare Część A lub B przed zakończeniem ubezpieczenia COBRA, plan COBRA może zakończyć ich ubezpieczenie.

Jeśli pracownik jest uprawniony zarówno do ubezpieczenia COBRA, jak i Medicare, Medicare jest głównym płatnikiem i zapłaci jako pierwszy, a COBRA zapłaci jako drugi. Różni się to w zależności od planu, więc skontaktuj się z dostawcą planu.

Musisz utrzymać i opłacić ubezpieczenie COBRA przez okres do 18 miesięcy w przypadku rozwiązania umowy lub zmniejszenia liczby godzin. Ubezpieczenie COBRA może być wymagane przez okres do 36 miesięcy w innych okolicznościach, na przykład w przypadku drugiego zdarzenia kwalifikującego po pierwszym.

Jak powiadomić pracowników o COBRA?

Prawa COBRA muszą być uwzględnione w dokumentach informacyjnych przekazywanych pracownikom na temat ich ubezpieczenia zdrowotnego.

Musisz zawrzeć określone informacje w zawiadomieniu dla pracowników, kiedy ich zwalniasz. Informacje muszą zawierać informacje o tym, w jaki sposób mogą wybrać zakres ubezpieczenia i kiedy muszą podjąć decyzję. EBSA ma przykładowe zawiadomienie możesz użyć w tym celu.

Musisz przedstawić te informacje i możliwość zapisania się, gdy rozmawiasz z pracownikiem o rozwiązaniu umowy lub zmniejszeniu wymiaru czasu pracy. Takie same możliwości należy zapewnić osobom pozostającym na utrzymaniu pracownika, który zmarł.

Pracownik ma 60 dni na wybór ubezpieczenia COBRA, począwszy od dnia otrzymania wypowiedzenia. Jeśli dana osoba nie zarejestruje się i nie zapłaci wymaganych składek w okresie wyborczym, może zostać usunięta z ubezpieczenia.

Powiadamianie o Grupowym planie zdrowotnym

Pracodawcy i pracownicy muszą powiadomić swój grupowy plan zdrowotny, jeśli wystąpią określone zdarzenia. Istnieją dwa rodzaje wydarzeń kwalifikujących do tego celu:

1. Pracodawca musi powiadomić plan w ciągu 30 dni, jeśli kwalifikującym się zdarzeniem jest wypowiedzenie/zmniejszenie wymiaru czasu pracy pracownika objętego ubezpieczeniem, śmierć lub uprawnienie do Medicare.
2. Pracownik objęty ubezpieczeniem musi powiadomić plan o zmianie statusu, takiej jak rozwód, separacja prawna lub utrata statusu dziecka pozostającego na utrzymaniu.

Kto płaci za ubezpieczenie COBRA?

Pracownik musi zapłacić za ubezpieczenie, które może wynieść do 102% kosztów. Osoba otrzymująca ubezpieczenie musi również opłacić wszystkie udziały własne i dokonać wszystkich płatności z tytułu koasekuracji. Wszelkie podwyżki kosztów ubezpieczenia muszą być również opłacone przez osobę objętą ubezpieczeniem.

Pracownicy coraz rzadziej wybierają ubezpieczenie COBRA, ponieważ mają inne opcje, takie jak stanowy rynek otwarty na mocy ustawy Affordable Care Act (ACA).

Zasięgnij porady na temat COBRA

KOBRA może być złożona, a każda sytuacja jest inna. Zanim podejmiesz jakiekolwiek decyzje w tej sprawie, skonsultuj się z administratorem świadczeń lub skontaktuj się z DOL, jeśli masz konkretne pytania. Jeśli plan ubezpieczenia zdrowotnego Twojej firmy jest realizowany przez administratora planu, będzie on miał informacje o przepisach COBRA.