Jednym z mechanizmów samoubezpieczenia stosowanym przez niektóre firmy jest zatrzymanie na zasadzie samoubezpieczenia. Ubezpieczenie własne (SIR) może być stosowane w połączeniu z polisą dotyczącą odpowiedzialności ogólnej, odpowiedzialności cywilnej za samochód lub polisą dotyczącą odszkodowań dla pracowników. Może to być skuteczny sposób na zaoszczędzenie pieniędzy na składkach ubezpieczeniowych. W tym artykule wyjaśnimy, jak to działa.
Zatrzymanie ryzyka
Firma decyduje się na samoubezpieczenie, ponieważ zdecydowała się zachować pewne ryzyko. Firma decyduje o wysokości ryzyka wyrażonego w kategoriach pieniężnych oraz o rodzaju ryzyka, które chce zachować. Następnie tworzy fundusz na pokrycie strat wynikających z tego ryzyka. Oto przykład.
Idyllic Inn to duży hotel położony w okolicy chętnie odwiedzanej przez turystów. Hotel zazwyczaj co roku ponosi kilka roszczeń z tytułu odpowiedzialności cywilnej. Wiele z nich jest składanych przez gości, którzy odnieśli obrażenia w wyniku poślizgnięcia się i upadku. Większość roszczeń była niewielka, ale kilka z nich przekroczyło 50 000 dolarów.
Idyllic Inn jest ubezpieczony w ramach ogólnej polisy odpowiedzialności cywilnej z limitem każdego zdarzenia wynoszącym 1 milion dolarów. Hotel zdecydował się zatrzymać część strat, aby obniżyć koszty ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej. Zatem polisa odpowiedzialności Idyllic obejmuje zabezpieczenie w wysokości 100 000 dolarów. Spółka utworzyła fundusz na pokrycie roszczeń z tytułu zobowiązań. W przypadku wystąpienia roszczenia hotel jest zobowiązany zapłacić odszkodowanie do kwoty zatrzymanej w wysokości 100 000 USD. Jeśli szkoda przekroczy 100 000 dolarów, ubezpieczyciel Idyllic wypłaci pozostałą kwotę, aż do limitu polisy wynoszącego 1 milion dolarów.
Ubezpieczenie pracownika na podstawie własnego ubezpieczenia może stanowić ważną część planu zarządzania ryzykiem pracodawcy. Jednak zazwyczaj jest ona dostępna tylko dla średnich i dużych pracodawców. Mali pracodawcy nie mają możliwości finansowych, aby pokryć z własnej kieszeni duże straty.
Prawa stanowe
Niektóre stany ograniczają stosowanie ubezpieczenia własnego jako zamiennika niektórych rodzajów ubezpieczeń. Wiele stanów zabrania firmom korzystania z ubezpieczenia SIR zamiast ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej, chyba że spełniają one określone wymagania. Na przykład SIR może być dozwolony tylko wtedy, gdy firma posiada określoną liczbę samochodów (np. 25). Firma może być zobowiązana do przedstawienia dowodu zabezpieczenia finansowego, takiego jak gotówka lub certyfikat depozytowy. Może być również wymagane wykupienie dodatkowego ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej samochodu.
Wiele stanów, choć nie wszystkie, pozwala pracodawcom na samodzielne ubezpieczanie części zobowiązań pracowniczych w formie odliczenia lub SIR. Aby skorzystać z samoubezpieczenia, pracodawca może być zobowiązany do uzyskania zaświadczenia o samoubezpieczeniu od państwowego organu ds. odszkodowań dla pracowników. Może być również konieczne wykupienie ubezpieczenia od nadwyżek pracowniczych. Ubezpieczyciel nadwyżki będzie żądał dowodu zabezpieczenia finansowego, takiego jak poręczenie lub akredytywa. Akredytywa wystawiana jest przez bank. Zapewnia, że środki zdeponowane przez pracodawcę będą dostępne na spłatę roszczeń, nawet jeśli pracodawca zbankrutuje.
Jak to działa
Oto jak zazwyczaj działa samoubezpieczenie:
Najpierw oceniasz ryzyko odpowiedzialności swojej firmy i określasz maksymalną kwotę, jaką może ponieść w przypadku pojedynczej straty. Ta kwota stanie się Twoim SIR. Na przykład decydujesz, że Twoja firma poradzi sobie ze stratą nieprzekraczającą 1 miliona dolarów. Twój SIR wynosi 1 milion dolarów. Jeśli Twoja firma poniesie stratę w wysokości 870 000 USD, zapłaci całą kwotę, a ubezpieczyciel nie zapłaci nic. Twój ubezpieczyciel nie ma obowiązku zapłaty, ponieważ strata nie przekroczyła Twojego SIR.
Następnie Twoja firma tworzy fundusz na pokrycie wszystkich strat mniejszych niż SIR. Twój fundusz musi wystarczyć na pokrycie wszystkich roszczeń zgromadzonych w okresie obowiązywania polisy. Musisz oszacować maksymalną kwotę strat, jakie możesz ponieść w tym okresie. Należy pamiętać, że skumulowane straty mogą przekroczyć kwotę SIR. Załóżmy na przykład, że poniesiesz dwie straty, jedną na 800 000 dolarów i jedną na 400 000 dolarów. Żadna ze strat nie przekracza kwoty SIR, ale łącznie wynoszą one 1,2 USD. Jeśli odłożysz tylko 1 milion dolarów na pokrycie strat, zabraknie Ci 200 000 dolarów.
Trzecim krokiem jest utworzenie i utrzymywanie funduszu pokrywającego straty zgodnie z wymogami prawa. Twoje środki powinny być przechowywane na oprocentowanym rachunku. Niektóre zatrzymania objęte ubezpieczeniem własnym obejmują wyłącznie szkody. Inne obejmują zarówno odszkodowania, jak i koszty roszczeń. Jeśli Twój SIR obejmuje koszty roszczeń, możesz być odpowiedzialny za dostosowanie roszczeń objętych SIR. Aby wykonać tę funkcję, możesz zatrudnić zewnętrznego administratora. Alternatywnie ubezpieczyciel może skorygować wysokość roszczenia i obciążyć Cię kosztami roszczenia.
SIR może podlegać limitowi na roszczenie lub limitowi na każde wystąpienie. Może mieć również zastosowanie roczny limit łączny. Limit łączny chroni Twoją firmę, jeśli w okresie obowiązywania polisy zaciągnie ona liczne roszczenia o wartości niższej niż SIR.
Wreszcie, możesz być zobowiązany przez prawo do wykupienia dodatkowej polisy. Jak wspomniano powyżej, dodatkowe ubezpieczenie może być wymagane, jeśli samodzielnie ubezpieczyłeś odpowiedzialność cywilną za samochód lub obowiązek odszkodowania pracowniczego.
Korzyści z SIR
SIR oferuje kilka korzyści. Po pierwsze, może zapewnić znaczne oszczędności na składkach ubezpieczeniowych. Kolejną zaletą jest większa kontrola nad procesem likwidacji szkód. Jeżeli roszczenie podlega przepisom SIR, możesz zdecydować, czy je rozstrzygnąć, czy zakwestionować w sądzie. Po trzecie, będziesz miał motywację do kontrolowania strat, ponieważ wiele z nich będziesz płacić z własnych środków. Po czwarte, Twój przepływ środków pieniężnych może się poprawić. Straty będziesz płacić w momencie ich wystąpienia, zamiast płacić za nie z góry w formie składek ubezpieczeniowych.
Artykuł pod redakcją Marianne Bonner
