Cum îmi afectează venitul câștigat impozitele?

Persoanele fizice și întreprinderile au două tipuri de venituri. Un tip este venitul activ; adică veniturile din munca activă ca salariat sau persoană fizică independentă.

Celălalt tip este venitul pasiv. Venitul din investiții, de exemplu, este considerat pasiv. Venitul pasiv include, de asemenea, veniturile din închirieri și din ideile de marketing pe internet.

Acest articol se concentrează pe venitul activ, câștigat și implicațiile fiscale ale primirii venitului câștigat. Este posibil să aveți venituri din alte surse pasive, astfel încât venitul câștigat nu este egal cu venitul dvs. brut ajustat sau venitul dvs. brut în scopul calculării impozitului pe venit.

Ce este venitul realizat?

Venitul realizat este venitul impozabil și salariul pe care îl obțineți din muncă. Include:

• Salariul, salariul sau bacșișurile pe care le câștigați din munca pentru altcineva sau ca angajat
• Venituri din munca ta într-o afacere pe care o deții

Venitul realizat nu include:

• Dobânzi și dividende
• Pensii și pensii
• Securitate Socială
• Beneficii de somaj
• Pensiune alimentară sau întreținere pentru copii

Cum vă afectează venitul câștigat declarația de impozit

Ambele tipuri de venituri (ca angajat și ca proprietar de mică afacere) sunt impozabile. În plus, toate veniturile pasive pe care le primiți sunt, de asemenea, impozabile, doar într-o altă parte a declarației dvs. de impozit.

Venitul realizat ca angajat

Venitul câștigat în calitate de angajat include nu numai salarii, salarii și bacșișuri, ci și:

• Comisioane și bonusuri
• Majoritatea beneficiilor angajaților
• Prestații de invaliditate pe termen lung plătite înainte de vârsta minimă de pensionare și
• Beneficii de grevă
• Venitul ca angajat statutar (impozit ca lucrător pe cont propriu)

Dacă sunteți angajat al unei alte afaceri sau lucrați ca angajat în corporația dvs., sunteți impozitat pe venitul brut realizat pentru anul.

Venitul realizat ca proprietar de afaceri independent

Dacă lucrați pentru dvs. și singur, într-o afacere mică, trebuie să depuneți o declarație de impozit pentru afaceri, de obicei în Anexa C. Venitul net pe care îl raportați din această afacere (venitul brut minus cheltuielile deductibile ale afacerii) este considerat venitul dvs. câștigat din afacere în acel an.

Venitul pe care îl înregistrați ca venit net este considerat venit realizat:

• Taxe pe venit:Venitul dvs. net din afacerea dvs. este inclus în declarația de impozit pe lângă veniturile obținute din alte surse, pentru a determina factura totală a impozitului pe venit.
• Impozite pentru activități independente: Dacă afacerea dvs. are un venit net pozitiv, sau un profit, pentru anul, acel venit net este utilizat pentru a calcula impozitele pentru activități independente (taxele de securitate socială și Medicare). Acest impozit este adăugat la impozitul pe venit în declarația de impozit personal.
• S Corporation Actionar: Dacă ați fost un acționar de peste 2% în corporația S sub care este stabilit planul de asigurare, venitul câștigat este salariul dumneavoastră Medicare (caseta 5 din Formularul W-2) de la acea corporație.

Creditul pentru impozitul pe venitul realizat

Creditul fiscal pe venitul câștigat (EITC) este un credit fiscal rambursabil disponibil persoanelor și familiilor cu venituri mai mici. Creditul se bazează pe venitul total realizat pe un an, de unde și numele.

Unele guverne de stat și locale au, de asemenea, credite de impozit pe venit câștigate disponibile sau egalează creditul federal.

Excluderea impozitului pe venitul obținut în străinătate

Dacă locuiți și lucrați în afara S.U.A., o parte sau toate veniturile dvs. pot fi eligibile pentru a fi excluse din venitul dvs. câștigat.