Форма T2125 — это канадская налоговая форма, которую самозанятые налогоплательщики должны использовать для отчетности о своем деловом и профессиональном доходе. Его следует подавать по форме Т1 для годовой декларации по подоходному налогу с населения.
Большинство индивидуальных предпринимателей и даже некоторые партнерские отношения, должен сообщить о доходах от самостоятельной занятости в Кандскую налоговую ассоциацию (CRA) по форме T2125. Узнайте, как определить, несете ли вы ответственность за заполнение этой формы, а также как, где и когда ее подавать.
Что такое форма CRA T2125?
Канадские налогоплательщики должны сообщать CRA о самозанятости или профессиональном доходе, а также о любом доходе, полученном от обычной занятости. Хотя вы сообщаете об этом на своем Форма подоходного налога Т1, вам необходимо рассчитать его, используя форму T2125, и включить это в свою налоговую декларацию.
Кто использует форму CRA T2125?
Любой самозанятый человек, даже тот, кто получает другой доход посредством постоянной занятости, должен ежегодно заполнять и подавать налоговую форму T2125 вместе со своей формой T1. Итак, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или некорпоративным партнерством, полным партнерством или ограниченной ответственностью. товарищество с ответственностью (любое из которых имеет менее пяти участников), вам необходимо заполнить форму T2125, когда вы
Если вы работаете не по найму, вы, как правило, получите форму T4A от любых клиентов или других компаний, которые заплатили вам за ваши услуги в течение предыдущего года. В этих формах будет указан ваш доход от самостоятельной занятости, и вы будете использовать их для заполнения формы T2125.
Не полагайтесь только на форму T4A от клиентов при заполнении формы T2125. Клиенты могут забыть отправить вам его, и потребители, которым вы продавали напрямую, тоже не отправят его. Ведите точный учет, чтобы быть уверенным, что вы сообщаете обо всех доходах от своего бизнеса.
Даже если у тебя нет зарегистрировал бизнес, вам все равно придется заполнить форму T2125 при заполнении канадской декларации о подоходном налоге T1, если у вас есть любой доход от бизнеса вообще- и это включает в себя доход, полученный от продаж за пределами Канады.
Помимо денежных выплат, полученных за ваш труд или предоставляемые вами товары или услуги, бизнес доход также включает бартерные платежи или платежи, полученные в альтернативных формах валюты, таких как Биткойн.
Например, предположим, что вы маляр и согласны покрасить кабинет массажиста в обмен на массажные процедуры. Если вы обычно взимаете за работу 1000 долларов, а массажист предоставляет взамен услуги на сумму 1000 долларов, то вы должны включить 1000 долларов в свой доход от бизнеса. Стоимость предоставляемых вами малярных услуг такая же, как если бы вы получали за эту услугу наличные.
Обратите внимание, что бартерные услуги оцениваются таким же образом с точки зрения затрат: массажист может потребовать 1000 долларов. расходы в виде ремонта их офисных помещений, и вы сможете потребовать 1000 долларов на медицинские расходы. затраты.
Доход от самозанятости, полученный от сельского хозяйства или рыболовства, не следует указывать в форме 2125. Используйте форму T2042 для доходов от сельского хозяйства и T2121 для доходов от рыболовства.
Где взять форму T2125
Вы можете найти форму Т2125 онлайн на веб-сайте CRA, где вы можете распечатать его, заполнить и отправить. Вы также должны иметь возможность получить его у любого специалиста по налогам. Программное обеспечение для подачи налоговых деклараций, такое как TurboTax, также автоматически включит форму.
Как заполнить и прочитать форму CRA T2125
Форма T2125 предназначена для того, чтобы помочь вам в процессе расчета вашего «истинного» бизнеса. доход — то есть то, что останется после того, как вы вычтете деловые расходы из первоначальной суммы. ты сделал. Обратите внимание: если вы занимаетесь несколькими различными видами деятельности, имеете более одного бизнеса, или имеете как деловой, так и профессиональный доход, вам необходимо заполнить отдельную форму Т2125 для каждый.
Если в форме что-то вас не касается, просто оставьте это поле пустым.
Деловой и профессиональный доход
На странице 2 формы вы укажете свой валовой доход от бизнеса в соответствующей строке либо в поле «Доход от бизнеса», либо в поле «Профессиональный доход», включая GST/HST коллекционные или коллекционные. Затем, если ваша компания взимает GST/HST (т. е. вы не являетесь мелкий поставщик), следуйте инструкциям в форме относительно GST/HST и добавьте сумму GST/HST к валовому объему продаж или сборам, чтобы рассчитать скорректированный валовой объем продаж или скорректированные гонорары профессиональных специалистов. Следуйте инструкциям в части 3 вашей формы, чтобы определить общий доход от бизнеса для каждой формы T2125.
Добавьте свои деловые расходы
В частях 3D и 4 вы подсчитаете свои соответствующие деловые расходы, включая любые расходы на коммерческое использование дома, если это применимо. Расходы на питание и развлечения, зарплаты, лицензии на ведение бизнеса — любые понесенные вами деловые расходы, которые могут быть признаны налоговый вычет по подоходному налогу идет сюда.
Такие расходы, как запасы, затраты на заработную плату и субподряды, вводятся в часть 3D, себестоимость проданных товаров и валовую прибыль. Все остальные расходы заносятся в Часть 4 по соответствующим строкам.
Помните, что вы можете требовать только деловую часть любых расходов, которые вы включаете в свой T2125.
Чтобы раскрыть практический результат
Как только все ваши расходы будут подсчитаны, вы вычтете их сумму из общего дохода от бизнеса и запишите полученную прибыль. или убытки от CRA формы T2125 в соответствующем поле вашей формы T1, в зависимости от того, является ли это деловым, профессиональным или комиссионным доход.
Если вы участвуете в партнерстве, в T2125 вы также будете записывать имена ваших партнеров, их долю (доли) в партнерстве и их долю (доли) в чистом доходе или убытке.
Есть отдельный скидка на капитальные затраты раздел формы для расчета соответствующих процентов, которые вам разрешено списывать каждый год для таких активов, как имущество и оборудование, приобретенное вашей компанией, а также отдельный раздел для расходы на автотранспорт если вы использовали автомобиль в деловых целях.
Если в течение налогового года у вас не было дохода от предпринимательской деятельности, вы все равно можете потребовать возмещения своих деловых расходов. Однако вы, возможно, не захотите требовать их в этом конкретном году, чтобы максимизировать налоговую выгоду.
Можно ли подать форму T2125 в электронном виде?
Вы можете подать форму T2125 онлайн самостоятельно через NETFILE или получите файл для подготовки налоговой декларации через CRA сервис ЭФИЛЬ. Он наступает при подаче формы Т1, которая обычно должна быть подана 30 апреля каждого года. Тем не менее, те, у кого есть доход от бизнеса, должны подать декларацию до 15 июня, если они все еще уплатят налоги до 30 апреля. В 2020 году эти даты были изменены на 1 июня для подачи заявок и 30 сентября для платежей.
Куда отправить форму T2125
Офис подачи вашей формы T1 и T2125 варьируется в зависимости от того, где вы живете в Канаде. См. сайт CRA чтобы определить, куда вам следует отправлять формы, если вы решите подать их по почте.
Как подать форму T2125
Заполнив форму CRA T2125, используйте ее для записи соответствующей информации в форму T1, как указано в форме. Затем вам следует отправить формы вместе с любыми платежами и другими необходимыми документами в соответствующую налоговую инспекцию или подать заявку онлайн.
Ключевые выводы
- Форма CRA T2125 — это форма, которую канадские налогоплательщики используют для отчета о деловых и профессиональных доходах при подаче налоговых деклараций.
- Форма поможет вам рассчитать чистый доход или убыток от предпринимательской деятельности, о которых вы затем сообщите в форме Т1 для подоходного налога с населения.
- Любой самозанятый человек и многие члены товариществ с числом менее пяти членов должны подать форму T2125.
- Налогоплательщики, которым необходимо включить форму T2125, должны включить ее в форму T1 при подаче налоговой декларации, которая в Канаде обычно подлежит уплате 30 апреля.
