Informácie o poistení COBRA pre zamestnávateľov

Zdravotné poistenie poskytované zamestnávateľom je pre zamestnancov veľkým prínosom, ale čo sa stane s týmto krytím, keď sa spoločnosť rozíde so zamestnancom? Väčší zamestnávatelia sú povinní zachovať tieto výhody počas obdobia po skončení pracovného pomeru so zamestnancom – aj keď za ne nemusia naďalej platiť.

Čo je COBRA?

Zákon o konsolidovanom súhrnnom odsúhlasení rozpočtu (COBRA) poskytuje zamestnancom nepretržité zdravotné výhody, ak sú ukončené alebo ich hodiny sú skrátené, keď sú tieto výhody viazané na spoločnosť, v ktorej pracovali pre. Výhody COBRA sa vzťahujú na ukončenie pracovného pomeru, dobrovoľné ukončenie pracovného pomeru zo strany zamestnanca, skrátenie pracovného času, smrť, rozvod a iné životné udalosti.

Kedy sa začína krytie COBRA?

The Správa bezpečnosti zamestnaneckých výhod (EBSA) presadzuje zákony COBRA a stanovuje tri základné požiadavky na určenie, či má zamestnanec nárok na krytie:

• Plán spoločnosti musí pokrývať COBRA.
• Musí nastať kvalifikačná udalosť, ako je smrť zamestnanca alebo ukončenie pracovného pomeru.
• Osoba poberajúca dávku musí byť kvalifikovaná.

Vaše podnikanie je zastrešené COBRA, ak máte viac ako 20 zamestnancov (viac ako 50 % roka) a ponúkate pokrytie zdravotného plánu platené spoločnosťou, musíte ponúknuť pokrytie COBRA zamestnancom, ktorí sú prepustení, ako aj tým, ktorí odchádzajú dobrovoľne. Nemusíte platiť náklady na poistné krytie za prepustených zamestnancov, ale musíte si ich ponechať vo svojom zdravotnom pláne počas určitého obdobia za rovnaké sadzby ako ostatní zamestnanci.

Kto sa počíta do pokrytia COBRA?

Do tohto výpočtu sa započítavajú zamestnanci na plný aj čiastočný úväzok, hoci zamestnanci na čiastočný úväzok sa počítajú na základe percenta času, ktorý pracujú, v porovnaní so zamestnancom na plný úväzok.

Napríklad, ak zamestnanec na čiastočný úväzok pracuje 20 hodín týždenne a vaši zamestnanci na plný úväzok pracujú 40 hodín týždenne, osoba na kratší pracovný čas by sa počítala ako 50 % osoby na plný úväzok. Ak iný pracovník na čiastočný úväzok pracuje 30 hodín týždenne, táto osoba by sa počítala ako 75 % zamestnanca na plný úväzok. Spočítajte všetkých zamestnancov na plný a čiastočný úväzok a zistite, či vaša firma spĺňa minimálne požiadavky.

Do pokrytia COBRA, ktoré poskytujete, musíte zahrnúť pokrytých zamestnancov, bývalých zamestnancov, manželov, bývalých manželov a nezaopatrené deti, ak je osoba poberajúca výhody „kvalifikovaná“. Spojené štáty. Ministerstvo práce (DOL) hovorí: „Kvalifikovaný príjemca je jednotlivec, na ktorého sa vzťahoval skupinový zdravotný plán v deň predtým, ako došlo k kvalifikačnej udalosti, ktorá spôsobila, že stratil. pokrytie."

Kedy sa zamestnanec kvalifikuje pre COBRA?

Zamestnanec, manželský partner alebo dieťa sa kvalifikujú na pokrytie COBRA, keď majú kvalifikačnú udalosť, ktorá je definovaná ako udalosť, ktorá spôsobí, že osoba stratí skupinové zdravotné pokrytie.

Pre zamestnancov je udalosťou zvyčajne ukončenie pracovného pomeru, ale môže to byť aj vtedy, ak sa ich hodiny skrátia natoľko, že stratia nárok na skupinový zdravotný plán spoločnosti.

Oprávnené udalosti pre manžela/manželku alebo nezaopatrené dieťa zahŕňajú:

• Výpoveď zamestnanca (z akýchkoľvek dôvodov okrem „hrubého pochybenia“).
• Zníženie počtu hodín odpracovaných zamestnancom.
• Smrť zamestnanca.
• Rozvod alebo rozluka.
• Nárok zamestnanca na zdravotnú starostlivosť.
• Strata závislého postavenia dieťaťa.

Vaša spoločnosť môže byť tiež požiadaná, aby ponúkla pokrytie COBRA závislým deťom, ak ich zdravotný plán v určitom veku zastaví. Ale ty nie musia ponúknuť krytie COBRA zamestnancom, ktorí sú prepustení z dôvodu „hrubého pochybenia“.

COBRA a Medicare

Predpisy COBRA sú pre príjemcov Medicare odlišné; je to prípad kontroly oprávnenosti a registrácie.

Manžel/manželka a nezaopatrené dieťa pokrytého zamestnanca môžu mať nárok na krytie COBRA, ak zamestnanec získa nárok na Medicare a stratí krytie.

Ak zamestnanec, ktorý má nárok na Medicare, stratí prácu, má možnosť zapísať sa do Medicare pred alebo namiesto voľby COBRA. Ak si zvolia pokrytie COBRA a rozhodnú sa neskôr zapísať sa do časti A alebo B Medicare pred ukončením pokrytia COBRA, plán COBRA môže ukončiť ich pokrytie.

Ak má zamestnanec nárok na pokrytie COBRA aj Medicare, Medicare je primárnym platcom a bude platiť ako prvý a COBRA bude platiť ako druhý. To sa líši v závislosti od plánu, preto sa obráťte na poskytovateľa plánu.

V prípade ukončenia alebo zníženia počtu hodín si musíte zachovať a platiť za krytie COBRA až 18 mesiacov. Pokrytie COBRA môže byť potrebné až na 36 mesiacov za iných okolností, napríklad keď po prvej dôjde k druhej kvalifikačnej udalosti.

Ako upozorním zamestnancov na COBRA?

Práva COBRA musia byť zahrnuté v informačných dokumentoch, ktoré dávate zamestnancom o ich zdravotnom zabezpečení.

Vo výpovedi pre zamestnancov musíte uviesť konkrétne informácie, keď ich ukončíte. Informácie musia obsahovať, ako si môžu zvoliť pokrytie a kedy sa musia rozhodnúť. EBSA má a vzor oznámenia môžete použiť na tento účel.

Tieto informácie a možnosť prihlásiť sa musíte predložiť, keď budete so zamestnancom hovoriť o ukončení alebo skrátení pracovného času. Rovnakú príležitosť musia mať vyživované osoby zamestnanca, ktorý zomrel.

Zamestnanec má 60 dní na to, aby sa rozhodol, či si zvolí pokrytie COBRA, počnúc dňom, keď dostane oznámenie. Ak sa osoba počas volebného obdobia neprihlási a nezaplatí požadované poistné, môže z krytia vypadnúť.

Oznámenie plánu zdravia skupiny

Zamestnávatelia a zamestnanci musia oznámiť svoj skupinový zdravotný plán, ak nastanú určité udalosti. Na tento účel existujú dva typy kvalifikačných podujatí:

1. Zamestnávateľ musí oznámiť plán do 30 dní, ak je kvalifikačnou udalosťou ukončenie/skrátenie pracovného pomeru zamestnanca, smrť alebo nárok na Medicare.
2. Zamestnanci, na ktorých sa to vzťahuje, musí oznámiť plán, ak dôjde k zmene stavu, ako je rozvod, právna rozluka alebo strata závislého postavenia dieťaťa.

Kto platí za pokrytie COBRA?

Zamestnanec musí zaplatiť za krytie, ktoré môže byť až 102 % nákladov. Osoba, ktorá dostáva krytie, musí tiež zaplatiť všetky spoluúčasti a vykonať všetky platby spolupoistenia. Akékoľvek zvýšenie nákladov na krytie musí zaplatiť aj osoba s krytím.

Pre zamestnancov je čoraz menej bežné, že si vyberajú pokrytie COBRA, pretože majú iné možnosti, ako napríklad ich štátne trhovisko otvorené prostredníctvom zákona o dostupnej starostlivosti (ACA).

Vyhľadajte radu týkajúcu sa COBRA

COBRA môže byť komplexná a každá situácia je iná. Skôr ako pristúpite k akýmkoľvek rozhodnutiam v tejto záležitosti, poraďte sa so svojím správcom výhod alebo ak máte konkrétne otázky, kontaktujte DOL. Ak je plán zdravotného poistenia vašej spoločnosti prostredníctvom správcu plánu, bude mať informácie o predpisoch COBRA.