Če živite v Združenih državah Amerike, morate plačati davke na svoje nagrade v nagradni igri. IRS bo vsako leto pričakovala, da boste prijavili davke na nagradni igri, ko boste oddali preostale davke. Katere nagrade pa so obdavčene in kako jih prijaviš? Izvedite tukaj.
Kako delujejo davki na nagradni igri v Združenih državah
Obstaja veliko mitov o tem, kdaj in kako plačati davke na nagradne igre in katere nagrade so obdavčljive.
Resnica je to vsaka nagrada v nagradni igri je obdavčljiva. Ne glede na to, ali dobite 10.000 $ v gotovini, velike počitnice ali preprosto bejzbolsko kapo, ste zakonsko dolžni prijaviti nagrade na svoje davke.
Nagrade so obdavčene kot vse druge oblike dohodka. Ne glede na to, ali zaslužite 50.000 $, ko delate za delodajalca, ali osvojite vozilo v vrednosti 50.000 $, za IRS ni pomembno. Našteješ poštena tržna vrednost vaših nagrad na vašem davčnem obrazcu 1040 kot »Drugi dohodki«.
Seveda je veliko lažje plačati davke na gotovino kot na materialne nagrade. Preveri
Prav tako ni dobra ideja, da skp nagrade pri davkih na dohodek. Podjetja običajno poročajo o nagradah, ki jih podelijo, kot odhodke za svoje davke. Če davčna uprava opazi, da ste nekaj osvojili in tega niste prijavili, lahko sproži preiskavo.
Da ne boste naredili drage napake, sledite nekaj preprostim korakom za sledenje in poročanje o dobitkih nagrad.
Kako plačati davke na nagradni igri
Tu so splošni koraki, ki jih morate upoštevati za plačilo davkov na nagradne igre.
-
Zabeležite svoje zmage in stroške
Dobro vodenje evidence bo plačevanje davkov na vaše zmage v nagradni igri veliko lažje. Vodite knjigo ali preglednico, kjer beležite podatke o svojih nagradah, vključno z imenom in sponzorjem o vsakem natečaju, ki ga zmagate, datum, ko pričakujete, da boste prejeli nagrado, datum, ko je nagrada dejansko prispela — plus the ARV in FMV, če menite, da je ocenjena vrednost nagrade napačna. -
Zberite 1099 obrazcev od sponzorjev
Če ste imeli zmago z vrednostjo nagrade več kot 600 $, boste prejeli a 1099-MISC obrazec od sponzorja ob koncu leta. Številni sponzorji bodo poslali 1099-MISC tudi za manjše nagrade. Podatke iz teh obrazcev morate vključiti v svoje davke, kopije pa boste želeli obdržati za svojo evidenco. Po zakonu morajo sponzorji te obrazce poslati po pošti do 31. januarja. Če ne prejmete obrazca 1099, morate sporočiti vrednost nagrade. -
Preverite pošteno tržno vrednost vaših zmag
Ne pozabite, da plačate davke na nagradno igro na pošteno tržno vrednost (FMV), ne pa na sponzorjeva ARV. Če ste spremljali FMV vseh svojih zmag, uporabite ta znesek za svoje davke. Boste morali utemeljite, zakaj se vaša vrednost razlikuje od tega na vseh 1099s, ki ste jih prejeli od sponzorjev nagradne igre. -
Skupna vrednost vaših zmag
Obstaja skupna mit o nagradnih igrah ki pravi, da morate prijaviti samo nagrade v vrednosti 600 $ ali več. To ni res – vse nagrade, velike in majhne, se po zakonu zahtevajo poročanje o davkih ZDA. Torej boste morali sešteti vrednost vseh svojih dobitkov v nagradni igri skozi vse leto. To je vrednost, ki jo boste vnesli v svoj davčni obrazec. -
Vnesite skupno nagrado pod "Drugi dohodki"
Ko imate skupni FMV vseh zmag v nagradnih igrah, vnesite vrednost v vrstico 21 obrazca 1040 v razdelku »Drugi dohodki«.
Tukaj so navodila IRS izpolnite razdelek »Drugi dohodki« na vašem 1040 oblika. Nagrade in priznanja so omenjena na strani 82. -
Navedite svoje stroške
Če nameravate svoje stroške razčleniti kot hobi ali kot majhno podjetje, to storite tukaj. To ni vedno dobra ideja. Pogovorite se s svojim davčnim svetovalcem o tem, ali je ta možnost smiselna za vaše okoliščine. -
Naj davčni strokovnjak pregleda vaše delo
Če želite biti prepričani, da je vse pravilno, prosite davčnega strokovnjaka, da pregleda vašo prijavo. Davki na nagradne igre lahko zapletejo vašo davčno napoved, še posebej, če ste osvojili veliko nagrado. Želite biti prepričani, da niste naredili nobene napake, zaradi katere boste plačali več davkov, kot jih v resnici dolgujete. -
Pošljite svoje podatke o nagradni igri s svojimi rednimi davki
Dokončajte z izpolnjevanjem preostalega obrazca 1040 in ga kot običajno oddajte z redno napovedjo dohodnine.
Upoštevajte, da se davčna zakonodaja pogosto spreminja, in to je mišljen kot pregled, ne nasvet, ki ga lahko ukrepate. Za najnovejše informacije se posvetujte s spletnim mestom IRS ali davčnim svetovalcem.
Ocenjevanje davkov na dobitke
Če iščete grobo pravilo, da ugotovite, kakšni bodo davki na katero koli nagrado, izberite približno tretjino vrednosti nagrade. Če torej osvojite nagrado v vrednosti 9.000 $, lahko pričakujete, da se bodo vaši davki zvišali za približno 3.000 $.
Veliko je dejavnikov, ki vplivajo na to, koliko boste morali plačati za dobitke, zato tega ne jemljite kot strogo pravilo. Če pa se želite odločiti, ali je nagrado vredno sodelovati na podlagi tega, koliko davkov boste morali plačati, je to koristno.
Upoštevajte, da plačujete davke neposredno davčni upravi in ne sponzorjem nagradne igre. Eden izmed opozorilni znaki prevar pri nagradnih igrah je zahteva za plačilo davkov, preden prejmete nagrado.
Ali so stroški nagradne igre odbitni?
Če porabite denar za znamke, ovojnice, naročnine na spletna mesta za nagradne igre in tako naprej, se morda sprašujete, ali lahko te stroške odštejete od svojih davkov.
Odgovor je nedvoumen mogoče. Ameriška davčna zakonodaja vam omogoča, da odštejete stroške, ki jih porabite za hobi dohodek, ki ga ustvarite s tem hobijem. Če torej razvrščate svoje davke, boste morda lahko od vseh prejetih dobitkov odšteli stroške, kot so poštnina, razglednice in glasila o nagradnih igrah.
Za to pa morate voditi zelo dobre evidence. Prvič, stroški za hobi se odštejejo le od dohodka, ki ga hobi ustvari. Če imate 500 $ vrednih zmag, vendar 600 $ stroškov, lahko še vedno odštejete samo od svojega zaslužka v vrednosti 500 $. Če imate poleg zmag v nagradni igri "druge dohodke", morate paziti, da razlikujete različne vire.
Prav tako morate dobro spremljati, kako uporabljate predmete, ki jih odštejete. Na primer, če kupite znamke v vrednosti 100 $, morate biti sposobni dokazati, da ste vseh 100 $ porabili za prijave v nagradni igri in nobenega za račune ali pisma vaši teti Berthi.
Hranjenje računov in potrdil o vseh vaših izdatkih je ključnega pomena, da lahko IRS pokažete, da so bili vaši izdatki zakoniti.
Prav tako morate biti natančni pri poročanju samo o stroških, ki so namenjeni izključno vašemu hobiju. Na primer, naročnina na storitev nagradne igre bi bila verjetno odbitna, vendar bi mesečni računi za vaš internet veljali le, če uporabljate internet samo za sodelovanje v nagradni igri. In to bi bilo težko narediti.
Stroški, ki jih odštejete od svojega hobija z nagradnimi igrami, so na seznamu A prijavljeni kot "razni odbitki" in zanje velja omejitev 2 %.
Hobi... ali malo podjetje?
Če s svojimi dobitki redno ustvarjate dobiček, bo davčna uprava morda menila, da imate manjše podjetje in ne hobi. Če preživite osem ur na dan za računalnikom in sodelujete v nagradnih igrah ali preživite ves svoj prosti čas izpolnjevanje razglednic za tekmovanja za pošiljanje po pošti, potem boste verjetno morali vložiti dokument, kot da imate domače podjetje. To vam omogoča, da odštejete več stroškov, vendar lahko povzroči dodatne odgovornosti.
Kako lahko ugotovite, ali se ukvarjate s hobijem ali poslom? The IRS ima smernice da vam pomaga ugotoviti razliko, vključno z
- Ali čas in trud, ki ga vložite v dejavnost, kažeta, da jo nameravate narediti dobičkonosno
- Ne glede na to, ali spremenite način dela, da bo vaš hobi bolj donosen
- Ne glede na to, ali ste v preteklosti imeli dobiček, če ste počeli nekaj podobnega
- Ali dejavnost v nekaterih letih prinaša dobiček in koliko dobička prinaša
Številni pometači lahko na ta vprašanja odgovorijo pritrdilno.
Skratka, vaše posebne okoliščine imajo velik vpliv na to, ali lahko odštejete svoje stroške nagradne igre. Če želite sprejeti prave odločitve glede na vaše okoliščine, se obrnite na Spletno mesto IRS in strokovni davčni svetovalec.
