Ако водите канадско мало предузеће, мораћете да поднесете пријаву пореза на приход сваке године. Део вођења успешног пословања је знати како Канадски порези на доходак су поднети и припремљени, што вам може помоћи да добијете најбољи повраћај. Ово укључује разумевање који пословни трошкови се квалификују као легитимни канадски порези на доходак, као и знање како да максимизирате те одбитке.
Канадске пријаве пореза на доходак за мала предузећа
Пореска пријава коју морате да попуните и поднесете за своје мало предузеће зависи од тога како је ваше предузеће структурирано. Ако је ваше предузеће самостално или партнерство, пријавите своје пословни приходи на вашем Т1 обрасцу за порез на доходак физичких лица. Ваш мали бизнис сте ви, да тако кажем, и Т1 пријаву пореза на доходак пакет садржи Образац Т2125, Изјава о пословним или професионалним активностима, коју ћете користити за пријављивање пословних прихода.
Ако је ваш мали бизнис уграђен, мораћете да пријавите свој пословни приход у Т2 пореској пријави пореза на добит предузећа. Правно, ваше мало предузеће је посебан ентитет и мора да попуни и поднесе сопствену пријаву пореза на приход у Канади.
Као посебно правно лице, од вас се такође тражи да попуните и поднесете сопствену Т1 пријаву пореза на доходак физичких лица.
Легитимни канадски одбици пореза на доходак
Пре него што попуните пореску пријаву или је узмете и све релевантне обрасце и документе свом рачуновођи, корисно је знати који трошкови пословања квалификују се као одбици канадског пореза на доходак. Такође можете максимизирати одбитке пореза на приход предузећа тако што ћете урадити следеће:
- Пратите своје рачуне, одбитак пореза на доходак који се односе на трошкове пословања, и олакшице за порез на приход за кућне послове.
- Разумети правила за пословне трошкове возила, путне трошкове, запошљавање вашег детета или супружника, оглашавање трошкови и врста пословних трошкова који спадају у „остало“ Канадске агенције за приходе категорија.
- Односи се Канадска агенција за приходе веб-сајт да бисте сазнали да ли се одређени пословни трошак квалификује као легитимни канадски одбитак пореза на приход и правила за потраживање тог одређеног пословног трошка.
Одбици за канадски порез на доходак код куће
Бити власник предузећа код куће има неке предности канадског пореза на доходак. Пословни трошкови у вези са одржавањем куће и власништвом над кућом су две уобичајене врсте пословних трошкова које власници предузећа код куће често занемарују.
Има их и неколико пореске олакшице за пословање код куће за које се ваше предузеће може квалификовати. Разумети правила за потраживање трошкова пословног коришћења куће и како то учинити израчунати износ одбитка ако ваш кућни посао испуњава услове.
Остали канадски порези на доходак
Можда ћете такође моћи да направите додатне одбитке:
- Додатак за капиталне трошкове. Ниједна дискусија о канадском порезу на доходак и малим предузећима не би била потпуна без помињања додатак на капиталне трошкове (ЦЦА). Разумети како израчунати ЦЦА и како да максимално искористите своје капиталне трошковезахтев за накнаду.
- Регистровани планови пензионе штедње. Регистровани планови пензионе штедње (РРСПС) су најбољи начин да се смањи канадски порез на доходак за мала предузећа који су структурирани као самостална предузећа или партнерства. Одредите границе доприноса за РРСП и како да временски одредите своје РРСП доприносе за максимални утицај пореза на доходак.
- Научно истраживање и експериментални развој. Многа мала предузећа су под утиском да су пореске олакшице за научно истраживање и експериментални развој (СР&ЕД) нешто што могу да користе само већа или инкорпорирана предузећа. Међутим, Програм пореских кредита за СР&ЕД може се применити и на ваше мало предузеће.
- Поклони запосленима као олакшице за канадски порез на доходак. Ако сте великодушни послодавац који поклоне својим запосленима, требало би да разумете правила за одбитак пореза на доходак за поклоне.
Припрема ваше канадске пријаве пореза на доходак
Следећи савети могу вам помоћи у припреми и подношењу пореске пријаве:
- Ваша прва пореска пријава на пословни приход садржи детаље о томе како да попуните Т1 пријава пореза на доходак грађана, канадска пријава пореза на доходак коју треба да попуните и поднесете ако је ваше предузеће структурирано као самостално власништво или партнерство.
- Ако сте власник корпорације која послује у Канади, требало би да разумете како припремити и пријавити порез на добит предузећа, укључујући тренутне стопе пореза на добит предузећа, ко може да користи Т2 кратку повраћај и када доспева порез на добит предузећа.
- Постоји неколико пореских софтверских програма за мала предузећа који вам могу помоћи да попуните Т2 пореске пријаве, као и Т1 пријаве пореза на доходак физичких лица.
- Извор често постављаних питања може вам помоћи да одговорите на сва питања. Честа питања о канадском порезу на доходак за мала предузећа пружите одговоре на питања која се крећу од тога како пословање које није зарађивало у релевантној пореској години утиче на ваше пословање до тога шта да радите ако не можете да платите канадски порез на приход који дугујете.
- У погледу пореза на пословање, нису све канадске корпорације створене једнаке. Погледајте другачије врсте корпорација у Канади како се односе на канадски порез на добит предузећа.
Коришћење рачуновође за припрему канадских пријава пореза на доходак
Многа мала предузећа више воле да рачуновођа или други сертификовани састављач пореза попуни своје канадске пореске пријаве. Стручност и штедети време два су очигледна разлога, али поседовање „печата“ пореског професионалца на канадској пријави пореза на приход вашег малог предузећа такође може пружити гаранцију тачности.
Лоцате добар рачуновођа ако га ваше мало предузеће већ нема. Такође унапред припремите своје пореске информације, тако да је рачуновођи јасно и они могу лако да утврде да ли имају све потребне информације.
Подношење вашег канадског пореза на доходак
Када имате рачуновођу или другог професионалног састављача пореза на доходак да попуни вашу пријаву пореза на доходак у Канади, уобичајено је да поднесу и ваше обрасце за порез на доходак. Ако сами подносите своју канадску пореску пријаву, Канадска агенција за приходе (ЦРА) нуди неколико различитих опција:
- Појединци—они који подносе Т1 пријаве пореза на доходак—могу да поднесу своје пореске пријаве електронским путем користећи Нетфиле ако испуњавају услове. Ефиле је верзија Нетфиле-а коју користе професионалци за припрему пореза. Електронско подношење је такође доступан за корпорације.
- Појединци такође могу да пошаљу или предају своје пријаве пореза на доходак одговарајућој држави Порески центар ЦРА.
Интернет Подношење Т2 пореске пријаве
Како већина корпорација већ користи комерцијални софтвер за обраду пореза, ЦРА је увела обавезну интернетску пријаву за корпорације са бруто приход преко милион долара, иако се све корпорације подстичу да поднесу документе електронским путем. Једини изузеци су осигуравајућа друштва, неке нерезидентне корпорације и друге са јединственим захтевима за извештавање.
Корпорација која подлеже обавезном подношењу на Интернету и даље може да пошаље извештај на папиру; међутим, ЦРА ће проценити казну од 1.000 долара за подношење захтева за додатну обраду.
Коришћење ЦРА Онлине налога
ЦРА нуди онлине рачуне за боље праћење ваших пореских информација без обзира на то да ли је ваше предузеће регистровано. Тхе Онлине рачуни Канадске агенције за приходе за предузећа пружа додатне информације укључујући начин регистрације.
Одлучите да ли ћете инкорпорирати своје мало предузеће
Ако размишљате о инкорпорацији вашег малог предузећа, размислите о предностима и недостацима таквог потеза. Смањена одговорност—у поређењу са а појединац или партнерство—а пословне пореске олакшице су два најчешћа разлога за одабир корпоративног облика пословања. Али да ли је то прави избор за ваше мало предузеће?
Прво би требало да погледате предности и мане инкорпорације и утврдите да ли предности у вашем случају надмашују недостатке. Затим, погледајте пореске олакшице приватне корпорације под контролом Канаде. Ако ћете се основати, ово је тип канадске корпорације коју желите да имате као опорезиви ентитет.
Закључак
Уз право знање, пореско време може бити лак и ефикасан процес за ваше мало предузеће. Док можда размишљате о послу управљање записима да буде ниског приоритета, правилно управљање вашом евиденцијом током целе године може помоћи вашем пословању да тече неометано, као и да олакша време за плаћање пореза. Такође можете смањити износ канадског пореза на доходак који ваше мало предузеће дугује сваке године, али морате да предузмете мере да се то догоди.
