Један механизам самоосигурања који користе нека предузећа је самоосигурано задржавање. Самоосигурано задржавање (СИР) може се користити заједно са политиком опште одговорности, аутоодговорности или компензације радника. То може бити ефикасан начин да уштедите новац на премијама осигурања. Овај чланак ће објаснити како то функционише.
Задржавање ризика
Предузеће бира самоосигурано задржавање јер је одлучило да задржи одређени ризик. Предузеће одлучује о висини ризика, у монетарном смислу, и о врстама ризика које жели да задржи. Затим ствара фонд за плаћање губитака који су резултат тих ризика. Ево примера.
Идиллиц Инн је велики хотел који се налази у области коју посећују туристи. Хотел обично има неколико потраживања одговорности сваке године. Многи су поднесени од стране гостију који су задобили повреде у несрећама клизања и пада. Већина потраживања је била мала, али хотел је нанео неколико који су премашили 50.000 долара.
Идиллиц Инн је осигуран према полиси опште одговорности која има ограничење од 1 милион долара за сваку појаву. Хотел је одлучио да задржи неке губитке како би смањио трошкове осигурања од одговорности. Дакле, политика одговорности компаније Идиллиц укључује самоосигурано задржавање од 100.000 долара. Фирма је основала фонд за плаћање потраживања обавеза. Ако дође до захтева, хотел мора да плати одштету до износа од 100.000 долара за задржавање. Ако штета премашује 100.000 долара, Идиллиц-ов осигуравач одговорности ће платити преостали износ, до границе полисе од 1 милион долара.
Самоосигурано задржавање може бити важан део плана управљања ризиком послодавца. Међутим, обично је доступан само средњим или великим послодавцима. Мали послодавци немају финансијских могућности да плате велике губитке из свог џепа.
Државни закони
Неке државе ограничавају употребу самоосигураног задржавања као замене за одређене врсте осигурања. Многе државе забрањују предузећима да користе СИР уместо осигурања од аутоодговорности осим ако не испуњавају одређене услове. На пример, СИР може бити дозвољен само ако предузеће поседује одређени број аутомобила (као што је 25). Од предузећа се може тражити да достави доказе о финансијској сигурности, као што је готовина или потврда о депозиту. Такође може бити потребно купити осигурање од вишка аутоодговорности.
Многе, али не све, државе дозвољавају послодавцима да самоосигурају део обавезе накнаде за своје раднике путем одбитка или СИР-а. Да би користио самоосигурање, послодавац може бити у обавези да прибави потврду о самоосигурању од државног органа за компензацију радника. Такође може бити потребно да се купи осигурање компензације за вишак радника. Прекомерни осигуравач ће захтевати доказе о финансијској сигурности, као што је гаранција или акредитив. Акредитив издаје банка. Осигурава да ће средства која је послодавац депоновао бити доступна за исплату потраживања, чак и ако послодавац банкротира.
Како то ради
Ево како обично функционише самоосигурано задржавање:
Прво, процењујете ризике одговорности ваше фирме и одређујете максималан износ који може да издржи за један губитак. Овај износ ће постати ваш СИР. На пример, одлучите да ваша фирма може да поднесе сваки губитак који не прелази милион долара. Ваш СИР је милион долара. Ако ваша компанија претрпи губитак од 870.000 долара, ваша фирма ће платити цео износ, а ваш осигуравач неће платити ништа. Ваш осигуравач нема обавезу да плати јер губитак није премашио ваш СИР.
Затим, ваше предузеће ствара фонд за плаћање свих губитака који су мањи од СИР-а. Ваш фонд мора бити адекватан да апсорбује сва потраживања која акумулирате током периода полисе. Морате проценити максималан износ губитака који очекујете да ћете имати током тог периода. Имајте на уму да ваши акумулирани губици могу премашити износ вашег СИР-а. На пример, претпоставимо да претрпите два губитка, један за 800.000 долара и један за 400.000 долара. Ниједан губитак не прелази ваш СИР, али заједно износе 1,2 УСД. Ако сте издвојили само 1 милион долара да платите губитке, недостајаће вам 200.000 долара.
Трећи корак је стварање и одржавање фонда за исплату губитака у складу са законом. Ваша средства треба да се држе на каматоносном рачуну. Нека самоосигурана задржавања укључују само штете. Остали укључују и штету и трошкове потраживања. Ако ваш СИР укључује трошкове потраживања, можда ћете бити одговорни за прилагођавање потраживања која спадају у СИР. Можете ангажовати администратора треће стране да изврши ову функцију. Алтернативно, ваш осигуравач може прилагодити штете и наплатити вам трошкове за штете.
СИР може бити подложан ограничењу по захтеву или ограничењу сваке појаве. Може се применити и годишњи збирни лимит. Збирно ограничење штити ваше пословање ако настане бројна потраживања током периода полисе која су мања од СИР-а.
Коначно, можда сте по закону обавезни да купите полису вишка. Као што је горе наведено, вишак покрића може бити потребан ако сте сами осигурали своју аутоодговорност или обавезу надокнаде радника.
Предности СИР-а
СИР нуди неколико предности. Прво, може да обезбеди значајне уштеде на премијама осигурања. Још једна предност је већа контрола над процесом усклађивања потраживања. Када потраживање спада у СИР, можете одлучити да ли ћете га намирити или оспорити на суду. Треће, имаћете подстицај да контролишете губитке јер ћете многе од њих плаћати сопственим средствима. Четврто, ваш новчани ток се може побољшати. Плаћаћете губитке како настану уместо да их плаћате унапред преко премија осигурања.
Чланак уредила Марианне Боннер
