Küçük işletmeler için olanlar da dahil olmak üzere, çalışanlara sağlanan fayda planlarının mutemetleri, bu planları yanlış yönettikleri veya uygunsuz bir şekilde uyguladıkları iddiasıyla potansiyel olarak davalara tabidir. Bu tür iddialar, hoşnutsuz plan katılımcıları veya onların yararlanıcıları tarafından yapılabilir. Bunun farkında olarak, işverenler, güvene dayalı sorumluluk sigortası satın alarak kendilerini ve diğer plan mütevellilerini koruyabilirler.
ERISA Kapsamındaki Yükümlülükler
Yardım planı mutemetleri, Çalışan Emeklilik Gelir Güvenliği Yasası (ERISA) adı verilen bir federal yasaya tabidir. 1974 yılında yürürlüğe giren ERISA, özel işverenler tarafından sunulan emeklilik ve sağlık planları için asgari standartları belirler. Yasa, mütevellileri çok yüksek bir standartta tutar ve onları eylemlerinden kişisel olarak sorumlu tutar. Bu, kişisel varlıklarının davacılara hükmedilen zararları ödemek için kullanılabileceği anlamına gelir.
ERISA, her bir fayda planında, planda isim veya pozisyona göre tanımlanması gereken en az bir mütevelliye sahip olmasını şart koşar.
ERISA, yasanın çalışanlara sağlanan fayda planı tanımını karşılayan herhangi bir plan için geçerlidir.. Bu terim, tıp, diş ve engellilik planları ve esnek harcama hesapları (FSA) gibi çalışan refah planlarını içerir. Ayrıca 401(k) s gibi emeklilik planları, emeklilik ve hisse senedi satın alma planları içerir. ERISA, kiliseler veya devlet kurumları tarafından kurulan grup sağlık planları veya işçi tazminatı ve işsizlik tazminat planları gibi yasaların gerektirdiği planlar için geçerli değildir.
Mütevelli Kimdir?
ERISA, “mütevelli” kelimesini ayrıntılı olarak tanımlar. Esasen mütevelli, bir planın yönetimi, idaresi veya varlıkları üzerinde isteğe bağlı (karar verme) yetkisi olan kişidir. Tipik olarak, aşağıdaki rollerin tümü mütevelli olarak nitelendirilir: plan sponsoru (işveren), plan mütevelli, plan yöneticisi, firmanın yöneticileri ve memurları ve firmanın iç yatırımı Kurul.
Bir kişinin işi, çalışanlara sağlanan faydalarla çalışmayı içeriyorsa, bu, onları mutlaka bir mütevelli yapmaz. Rutin idari işlevleri yerine getiren çalışanlar da mütevelli değildir. Bu tür pozisyonlara örnek olarak istihdam kayıtlarını tutan, sosyal yardımları hesaplayan veya mevcut kurallara göre sosyal haklar için uygunluğu belirleyen çalışanlar gösterilebilir.
Bir mutemet, dışarıdan bir yönetici gibi görevlerini başka birine devrederek sorumluluktan kurtulamaz.
Aynı şekilde, bir işveren, fayda ile ilgili kararlar alırken mutlaka bir mütevelli olarak hareket etmek zorunda değildir. Örneğin, bir işveren, bir plan sunup sunmayacağına, hangi faydaları dahil edeceğine veya bir planı değiştirip değiştirmeyeceğine veya sonlandıracağına karar verirken bir mütevelli olarak kabul edilmez. Bunlar iş kararlarıdır; mütevelli değil. Ancak, bir plan adına bu kararları uygularken bir işveren mütevelli olabilir.
Hasar Kapsamına Örnekler
İşletmenizde ihtiyaç duyanlar için mutemet sorumluluk sigortası yaptırmak akıllıca bir mali hareket olabilir. Güvene dayalı sorumluluk sigortası tarafından kapsanan olası maliyetli, zaman alan iddia türlerine birkaç örnek:
- Bir işletme, şirketin 401(k) planı adına yatırım kararları vermesi için üçüncü taraf bir yatırım yöneticisi tutar. Yönetici fonları bir saadet zincirine yatırır ve para kaybedilir. Plan katılımcıları, dürüst olmayan bir yöneticiyi işe aldığı ve onu denetlemediği için işverene dava açar.
- Bir işletme, bir sosyal yardım planı sunar ve Sosyal Güvenlik numaraları gibi ilgili hassas çalışan verilerini kendi bilgisayar sisteminde depolar. Sistem saldırıya uğradı ve çalışanlar, mütevelli görevlerini ihlal ettiği için işletmeye dava açtı.
- Bir işveren, bir sigorta şirketi aracılığıyla işçilere sağlık sigortası faydaları sunar. Bir çalışan, yeni doğan çocuğunu plana eklemek için evrak teslim eder, ancak işveren sigortacıya haber vermeyi ihmal eder. Sağlık sigortası daha sonra çocuğun yaptığı tıbbi masrafları karşılamayı reddettiğinde, işçi faturaları işverenden ödemesini talep eder.
Mutemet Sorumluluk Teminatı
Çalışanlara sağlanan faydalar sunan her büyüklükteki bir işletme, güvene dayalı sorumluluk sigortası satın almayı düşünmelidir; Bu kapsam yaygın olarak mevcuttur. Mutemet sorumluluk politikalarına örnek olarak Hartford, Travellers ve Beazley tarafından sunulanlar verilebilir. Hartford ve Travellers büyük çok hatlı sigorta şirketleriyken, Beazley özel bir taşıyıcıdır.
Mütevelli sorumluluğu poliçeleri talep üzerinedir, yani poliçe süresi boyunca yapılan talepleri kapsar. Bunlar, bir çalışanlara sağlanan fayda planının yönetimi veya idaresinde güvene dayalı yükümlülüklerini ihlal ettikleri için plan mütevellilerine karşı açılan iddiaları kapsar. Politikalar genellikle aşağıda listelenenler gibi eylemleri kapsar:
- Avantajların haksız reddi
- Bir fayda planında uygunsuz değişiklikler yapmak
- Bir fayda planının yönetiminde hatalar yapmak
- Uygunsuz tavsiye veya danışmanlık sağlamak
- Üçüncü taraf hizmet sağlayıcıların ihmalkar seçimi veya faaliyetlerinin denetlenmemesi
- Plan varlıklarının ihmalkar yatırımı
- Plan katılımcısından ziyade mütevelliye fayda sağlayan tavsiyeler vermek gibi çıkar çatışmaları
Güvene dayalı sorumluluk sigortasının suçları veya zimmete para geçirme gibi diğer kasıtlı suiistimal eylemlerini kapsamadığının farkında olun.
Bu poliçelerden bazıları, devlet destekli bir uzlaşma programı kapsamında ödenen ücretler ve yasal savunma giderleri için sınırlı miktarda (100.000 $ gibi) teminat içerir. Uzlaşma programları, işverenlerin iddiaları mahkeme dışında çözüme kavuşturarak maliyetli davalardan kaçınmalarını sağlar.
Güvene dayalı sorumluluk poliçeleri savunma giderlerini karşılarken, yasal savunma giderleri limite tabidir. Ayrıca, politikalar genellikle hem zararlar hem de savunma maliyetleri için geçerli olabilecek bir muafiyet içerir.
Mütevelli sorumluluğu, tek başına veya bir yönetim sorumluluk paketi politikasının bir parçası olarak satın alınabilir.
Maliyeti Ne Kadar Olabilir?
Güvene dayalı sorumluluk kapsamı sunan çoğu sigorta şirketi, web sitelerinde fiyat yayınlamaz. Bununla birlikte, işletme sahipleri, bir çevrimiçi sigorta komisyoncusu olan Embroker tarafından sağlanan verileri kullanarak teminat maliyetlerini tahmin edebilirler. Embroker, yıllık mütevelli sorumluluk primlerinin bir şirketin özel ihtiyaçlarına bağlı olarak genellikle 500 ila 2.500 ABD Doları arasında değiştiğini belirtir.
Mütevelli vs. EBL Kapsamı
Güvene dayalı yükümlülük politikalarının çoğu otomatik olarak çalışanlara sağlanan faydalar yükümlülüğü (EBL) kapsamını içerir. EBL sigortası, plan katılımcılarının kaydedilmesi ve hak sahiplerinin eklenmesi veya çıkarılması gibi rutin idari görevlerdeki hatalardan kaynaklanan tazminat taleplerini kapsar. EBL sigortası, bir genel sorumluluk poliçesinin onaylanması yoluyla mütevelli sorumluluğundan bağımsız olarak sağlanabilir. Bu şekilde sağlandığında, EBL sigortası özellikle ERISA'dan kaynaklanan sorumluluğu hariç tutar.
Temel Çıkarımlar
Çalışanlara sağlanan faydalar sunuyorsanız, sosyal yardım planı yöneticiniz, yatırım yöneticiniz, şirketinizin kendi yöneticileri, memurları ve firmanızdaki diğer bazı kişiler ERISA kapsamında mütevelli olarak nitelendirilebilir. Mutemetler çok yüksek bir davranış standardına tabi tutulur ve hatalarından kişisel olarak sorumludur.
Güvene dayalı yükümlülük kapsamı satın alarak işletmenizi, menfaatlerle ilgili pahalı davalardan koruyabilirsiniz.
